من تازه وارد شرکتی شدم که کارای حسابداری اونجا رو ثبت میکنم کسی که فاکتور میزنه یعنی فاکتور دستی رو همه رو باید تحویل من بده یا فقط فاکتورهایی رو باید تحویل بده که ارسال میشن واز انبار خارج میشه ممنون

این موضوع نیاز به بررسی روال کار داحلی شرکت دارد اما هرگاه فروش محقق شود فاکتور ثبت میگردد و حواله خروج انبار مربوط به روال انبارداری میباشد

توی ترازنامه ام قسمت بدهی های جاری منفی شده وام داشتم که چک دادم اسناد پرداختنی هم اوکی زدم ولی نمیدونم چرا منفی شده باید چکار کنم؟

احتمالا سند شناسایی وام و بهره درست نیست ابتدا دفترچه قسط از بانک گرفته شود و سند تسهیلات مبالغ اصل و بهره درست وارد گردد.

سلام وقتتون بخیر من برای سال ۱۴۰۳ پلمپ  دفاتر رو به روش سنتی انجام داده بودم و  دفاتر هم دریافت کردم الان لازمه تو سایت  بابت ۱۴۰۳ هم دفاتری بارگذاری بشه ؟ 

خیر - در صورت داشتن دفاتر فیزیکی نیازی به  ارسال گزارش دفاتر الکترونیکی نیست .

سلام وقتتون بخیر شرکت ما در سال 1403  تاسیس شد و دفاتر الکترونیکی دریافت شد.  مهلت ثبت دفاتر تا پایان خرداد 1404  هست. با توجه به اینکه ما اصولا بعد از  اظهار نامه عملکرد و ثبت سند اختتامیه دفتر  می نوشتیم الان که اختتامیه ثبت نشده  چطور ثبت دفاتر الکترونیکی رو باید انجام  بدیم؟ لطفا راهنمایی بفرمایید. 

در پیش نویس اصلاحیه آیین نامه اجرایی ماده ۹۵  مهلت ارسال دفاتر الکترونیکی ۱۴۰۳ بصورت یکساله  و تا سه ماه بعد از پایان دوره مالی اعلام گردید که  برای مودیانی که ملزم به ارسال دفاتر الکترونیکی  هستند و دوره مالی تا پایان اسفند میباشد پایان  خرداد میباشد اما با توجه به اینکه اصلاحیه مربوطه  هنوز بصورت رسمی ابلاغ نگردید مهلت ارسال عملا  هنوز تعیین نگردیده و قطعا مهلت ارسال دفاتر ۴۰۳  این دسته از مودیان تمدید میگردد 

پیش بینی بنده اینست که احتمالا تا پایان مرداد تمدید میشود .

سلام وقت بخیر در زمان ایجاد حقوق بگیر جدید وقتی اطلاعات فرد را وارد میکنم در زمان ثبت اطلاعات با این اشکال National ID CRC fail روبرو میشویم لطفا راهنمایی بفرمایید

این خطا بابت ایراد در فرمت کد ملی هست که میتواند بخاطر کم بودن تعداد ارقام کد ملی ، ایراد در هنگام ورود کد ملی یا موارد مشابه میباشد. همچنین در نمونه ای مشاهده گردید شخص از اتباع غیر ایرانی بوده و باید کشور شخص درست انتخاب شده و از کد فراگیر اتباع استفاده شود

سلام. وقت بخیر درخصوص معافیت ماده 137 مالیات حقوق سوال داشتم. برای حق بیمه کارگر دو هفتم معاف میشود یا هفت هفتم ؟ ممنون میشم راهنمایی بفرمایید و اگر بخشنامه ای در این خصوص هست برای دانلودش راهنمایی کنید ممنون از شما

طبق ماده 137 قانون مالیات های مسقیم و آخرین آرای دیوان ، کل حق بیمه سهم کارگر از جمع مالیات حقوق قابل کسر میباشد 

سلام وقت بخیر در رابطه بامحاسبه مالیات حقوق 1404 سوال داشتم که معافیت حق بیمه 7درصد رو به نسبت از مزایای انگیزشی و رفاهی کم میکنیم یا این 7درصد رو فقط روی حقوق پایه و پایه سنوات و مزایای به تبع شاغل حساب میکنیم که مالیات محاسبه شده دقیقا با مالیات محاسبه شده سامانه یکی شود.

معافیت ماده 137 بابت حق بیمه سهم کارگر و حق بیمه تکمیلی تا حد ممکن از نرخ پلکانی کسر میگردد و در شرایط بسیار خاص اگر مازاد داشته باشد از نرخ ده درصد نیز کسر میشود

سلام ، وقتتون بخیر ، در مالیات 1404حق بیمه سهم کارگر چه جوری از درآمد مشمول مالیات کسر میکنیم و نسبت میگیریم

معافیت ماده 137 بابت حق بیمه کارگر و بیمه تکمیلی در صورتی که کمتر از مبلغ نرخ پلکانی باشد از نرخ پلکانی کسر و سپس نسبت تسهیم گرفته میشود

سلام و احترام، ضمن تشکر از راهنمایی موثر در روش محاسبه مالیات ترکیبی در سال 1404، فقط در مرحله محاسبه نرخ پلکانی: که مشمول مالیات بعد از کسر تسهیم معافیت از کدام پله مالیاتی شروع می شود؟ سپاس از شما

در روش محاسبه مالیات حقوق ترکیبی ، بعد از جمع آیتمهای هر طبقه ، مبلغ معافیت حق بیمه و تکمیلی از نرخ پلکانی کسر و سپس نسبت گیری انجام میگیرد (البته در حالاتی خاص اگر مبلغ معافیت بیمه مازاد داشته باشد از نرخ ده درصد نیز کسر میگردد)

برای ارسال مالیات حقوق (۱۰کارخانه) بنظرتون بهتره آنلاین به روش جدید ارسال شود یا داخل سالاری (ورژن جدید) ؟ روال قبل که انجام میشد،داخل سالاری تعریف میکردیم.ولی الان اطلاع ندارم سالاری جدید بارگذاری فایل هاwp..در سایت به مشکلی برنمیخوره ؟

اگر تعداد پرسنل زیاد نیست آنلاین راحت تر هست ولی اگر خواستین بصورت آفلاین ارسال نمایید نسخه جدید سالاری دانلود و اطلاعات ثبت و تهیه فایل انجام گیرد

فایل مالیات حقوق سالاری تو سامانه بارگذاری کردیم ولی قسمت خلاصه لیست تعداد پرسنل و مبالغ صفر نمایش میده.

این باگ سامانه هست که باید رفع گردد ولی در صورتی که از ورود اطلاعات لیست ریز حقوق اطمینان دارید اقدام به تایید نمایید تا محاسبه گردد.

اگر پرداختی هایی که به کارکنان واریز میشه بیش از چیزی باشه که در بیمه و مالیات هستش و از حساب شرکت پرداخت بشه میتونیم به هزینه قابل قبول مالیاتی ارائه بدیم؟

هر مبلغی بیش از مبلغ اعلام شده در لیست حقوق در رسیدگی بعنوان مشمول مالیات لحاظ میگردد مگر اینکه مستنداتی مبنی بر پرداخت موارد معاف مانند ماموریت یا سنوات پایان خدمت یا غیره باشد که باید طبق دستورالعمل در لیست حقوق ارسال گردد.

شرکت ما برای کارکنان خانم سرویس گرفته برای رفت و آمدشون با راننده باید قرارداد ببندیم که بتونیم جزو هزینه های قابل قبول بیاریم یا نیاز نیست؟ اگر قرارداد ببندیم مشمول بیمه و مالیات میشه ؟

طبق رسیدگی مالیاتی اگر قرارداد و واریز به حساب راننده داشته باشید هزینه قابل قبول محسوب میگردد اما از لحاظ قوانین تامین اجتماعی باید نکات مربوط به قرارداد با راننده مورد نظر قرار گیرد.

لیست حقوق در سامانه ارسال کردم اما مبلغ محاسبه شده در نرم افزار حقوق با مالیات سامانه مغایرت دارد تکلیف چیست؟

لیست حقوق را با فرمت جدید در فیلدهای درست بارگذاری نمایید هر مبلغی توسط سامانه محاسبه شد همان مبلغ بعنوان مالیات از پرسنل کسر و به سازمان پرداخت کنید اگر مشکلی در محاسبه باشد توسط سامانه در ماههای بعد اصلاح و تعدیل میگردد و در ماههای بعد مبلغ جدید توسط کارگاه شما یا کارگاه بعدی از پرسنل کسر میگردد.

کدوم قسمت تاریخ ترک کار پرسنل میتونم بزنم ، کارکرد صفر رد کنم همون ترک کار محاسبه میشه؟

از منوی حقوق بگیران ، لیست حقوق بگیران برای پرسنل مورد نظر گزینه عملیات و تاریخ پایان کار ثبت کنید. کارکرد صفر به منزله پایان کار پرسنل محسوب نمیگردد.

در ورژن قبلی برنامه فیلد سایر معافیت ها رو پر می کردم ولی ورژن جدید این فیلد قرار نداره ممکنه بفرمایید مبلغ ۱۲۰،۰۰۰،۰۰۰ ریال سقف معافیت در کدام فیلد جدید باید جایگذاری شود؟ممنون میشم راهنمایی بفرمایید.

در تغییرات جدید سامانه مالیات حقوق محاسبه مالیات توسط سامانه انجام میگیرد و یک معافیت برای جمع درآمد پرسنل لحاظ میگردد و نیازی به ثبت معافیت ماده 84 نیست

قرارداد های مشاوران که مشمول تبصره ۱ ماده ۸۶ میشدن رو‌ در سال 1403 چیکار کنیم ؟

در بند 9 لیست حقوق مبلغ حق الزحمه و مشاوره و غیره که بابت تبصره ماده 86 میباشد وارد گردد و سامانه براساس جمع درآمد شخص محاسبه مینماید

برای ارسال لیست مالیات حقوق بصورت آنلاین چطور اقدام کنم؟

از فهرست حقوق جدید گزینه ارسال بدون فایل انتخاب و بعد از ثبت لیست افزودن پرسنل جدید به لیست انجام گیرد.

بارگذاری فایل حقوق انجام دادم اما تایید نمی‌شود و لیست پرسنل همچنان خالی هست چکار کنم؟

فرمت فایل WP و WH تغییر کرده و باید در نرم افزار حسابداری تان اعمال گردد یا نرم افزار salary نگارش جدید دریافت شود..

بعد از ورود اطلاعات حقوق باید تایید نهایی بزنم بعد محاسبه مالیات ؟

حتما باید بعد از ارسال لیست یا ورود اطلاعات ابتدا محاسبه مالیات انجام گیرد و مبلغ کنترل گردد در صورت تایید اقدام به تایید نهایی لیست نمایید.

اگر مالیات محاسبه شده مشکل داشته باشد آیا میتوانیم ویرایش کنیم؟

بعد از محاسبه مالیات تا وقتی که تایید نهایی نکرده باشید میتوانید اقدام به ویرایش و محاسبه مالیات مجدد نمایید و در نهایت تایید نهایی و قبض دریافت نمایید.

در سامانه مالیات حقوق اطلاعات وارد کردم اما جایی برای وارد کردن مالیات نیست چه کنم؟

طبق بند ث تبصره ۱۵ قانون بودجه ۱۴۰۳ قسمت ۳ محاسبه مالیات برعهده سازمان می‌باشد و مودی در زمان مقرر اقدام به ارسال اطلاعات حقوق مینماید و سپس محاسبه مالیات آنلاین انجام می‌گیرد.

در قسمت ناخالص حقوق باید جمع اضافه کاری و نوبت کاری هم وارد گردد یا این مبالغ کسر گردد ؟

در جمع ناخالص حقوق و مزایای مستمر نقدی مبالغ مربوط به مزد و پایه سنوات و مزایای به تبع شغل و مزایای رفاهی جمعا آورده شود و مبالغی که در بقیه بندهای لیست جداگانه باید وارد شود نباید در ناخالص بیاید .

در اطلاعات ریز مالیات حقوق بند آخر قسمت خالص پرداختی چه مبلغی باید وارد شود؟

پیشنهاد اینست مبالغ وارد شده در ردیف های قبل از مبالغ کسور بیمه کسر شده و وارد گردد چون احتمالا تاثیر محاسباتی ندارد .

سلام . اطلاعات کارکنان را در لیست ثبت کردم اما گزینه محاسبه مالیات در سامانه لیست حقوق نیست . باید چه کنیم ؟

بعد از ارسال لیست حقوق پرسنل از قسمت عملیات گزینه تایید نهایی لیست حقوق را زده و بعد از کنترل جمع مبالغ میتوانید تایید نهایی را بزنید که بعد از مدت کوتاهی اگر خطایی نداشته باشد لیست در وضعیت محاسبه شده قرار میگیرد

با سلام وقتی اطلاعات پرسنل را در سایت مالیات بارگزاری می کنیم (سال1404) و دقیقا آیتم های در سرجای خودش قرار می گیرد چگونه امکان دارد برای 70 نفر پرسنل با حقوق تقریبی 45 میلیون تومان فقط برای دو نفر انهم سرجمع 1 ملیون محاسبه می کند چیکار باید بکنیم؟

محاسبه مالیات حقوق براساس مجموع درآمد از مجموع کارگاه ها و براساس معافیت سالانه هست و همچنین هر فیلد باید در جای درست قرار گیرد با در نظر گرفتن همه این موارد باید مورد شما بررسی گردد و در صورت لزوم با پشتیبانی نیک لاین هماهنگ نمایید

منظور از شورای عالی مالیاتی چیه پرونده بعد از هیات تجدید نظر ارجاع داده شده به شورای عالی مالیاتی ممکنه به من توضیح بدید و اینکه چه تفاوتی با 251 دارد؟

بعد از ابلاغ برگ قطعی مالیاتی مودی می تواند بر طبق دو ماده اعتراض کند یکی ۲۵۱ مکرر و دومی ۲۱۶ ۲۵۱ مکرر (همان شورای عالی مالیاتی متشکل از سه نفر منتخب وزیر امور اقتصادی ) در وزارتخانه باید اعتراض ثبت شود ۲۱۶ در قسمت وصول و اجرا اداره مالیات ثبت میشود

ما در مرحله 238 ارزش افزوده توافق کردیم به ما گفتن خودتون قبض بگیرید الان من رفتم تو mytax قبض بگیریم فقط نوع مالیات عملکرد فعاله ارزش افزوده نداره چیکار باید کرد؟

اگر در سامانه امکان دریافت قبض نداشتید از طریق اداره پیگیری و قبض دریافت کنید.

با توجه به فراخوان مرحله ی دهم ثبت نام در نظام مالیات بر ارزش افزوده و مشمولیت برخی صنوف الان سوالی که ایجاد شده این است که اگر یک شخص حقیقی دارای پرونده ی شغلی آتلیه عکاسی در شهر کیش باشد با توجه به اینکه منطقه کیش به عنوان منطقه آزاد تلقی می گردد آیا مشمول ثبت نام در نظام ارزش افزوده هست یا خیر؟

با توجه به قانون دائمی مناطق آزاد از اجرای قانون ارزش افزوده مستثنی نشده اند لذا مشمول ثبت نام و اجرای قانون می باشند.

ما یک شرکت تازه تاسیس هستیم که مهر امسال به ثبت رسیده. هنوز به بهره برداری نرسیده و شاید تا 8ماه دیگه هم به بهره برداری نرسه. آیا لازمه تو سامانه مودیان ثبت نام کنیم؟

با ایجاد پرونده مالیاتی کارپوشه براتون ایجاد میشه اما وقتی فروش ندارید ارسال صورتحساب هم ندارید ولی خریدها براتون ارسال و در کارپوشه قرار می‌گیرد.

تمام فروش من به مصرف کننده ی نهاییه اگر حد مجاز رو افزایش ندم و بدهی ارزش افزوده ام رو پایان هر فصل پرداخت کنم مشکلی پیش میاد جریمه میشم؟

نه مشکلی نداره حد مجاز فروش برای کنترل دادن اعتبار به خریدار است و اگر با مصرف کننده ی نهایی کار میکنید نیاز به افزایش حد مجاز ندارید.

صورتحساب نسیه ای که از طرف خریدار رد بشه چه اتفاقی براش میفته؟

برای خریدار خرید و اعتباری لحاظ نمیشه برای فرشنده فروش و بدهی به صورت نقدی محاسبه میشه.

من یک صورتحساب فرستادم به سامانه فراموش کردم کد اقتصادی خریدار رو وارد کنم . الان باید چیکار کنم؟اصلاحی بزنم؟

برای تغییر اطلاعات خریدار حتما باید صورتحساب ابطالی و یک صورتحساب جدید صادر گردد.

اظهارنامه پیش فرض تابستان مبلغ خرید مارو کمتر از مقدار واقعی در مؤدیان نشون میده  و فروش رو هم بیشتر نشون میده .باید ارسال بازخورد بزنم؟

قبل از هر اقدامی طبق آموزش های داده شده نوع صورتحساب ، وضعیت ، روش تسویه ،حد مجاز ، وضعیت احتساب و جدول پرداخت کنترل گردد و بعد از اطمینان میتونین ارسال بازخورد داشته باشید.

چک پرداخت کردم به فروشنده ، ثبت پرداخت به تاریخ چک باید انجام بشه؟

تاریخ ثبت چک مهم نیست تاریخ سررسید چک یا تاریخ وصول چک میتوتند مبنا باشد بعد از ثبت پرداخت بدهی و اعتبار برای طرفین لحاظ میشود.

صورتحساب نسیه ای داشتم که تایید سیستمی شده اگر بخوایم برامون بدهی لحاظ نشه حتما باید خود خریدار تایید کنه؟

خیر تایید سیستمی و تایید دستی فرقی با هم ندارن .صورتحساب نسیه ی نوع اول تایید شده بدهی محسوب نمیشود.

صورتحساب نوع دوم اگر به صورت نسیه ارسال شده باشه نیاز به ثبت در جدول پرداخت هست؟

صورتحساب نوع دوم حتی اگر نسیه باشه بعنوان نقدی برای شما محسوب شده و نیاز به ثبت جدول پرداخت نیست.

وقتی ما صورتحساب را ارسال میکنیم و در ستون وضعیت حد مجاز عبارت عبور از حد مجاز میاد مربوط به وضعیت شرکت ماست یا شرکت مقابل؟

عبور از حد مجاز مربوط به فروشنده است ولی به خریدار اعتباری تعلق نمیگیرد .

در اظهارنامه ارزش افزوده گزینه ای هست با عنوان(کسر میشود ارزش افزوده ارجاعی بابت تغییرات از دی ماه 1402 الی 1403) و مبلغی نمایش میده که متوجه نمیشم.

اگر فاکتور ارجاعی داشته باشید که مرجع آن مربوط به دوره های قبل باشه (البته ملاک بعد از دی ماه 1402 هست ) مبلغ صورتحساب اصلاحی در فروش میاد و مبلغ تایید شده صورتحساب مرجع در این قسمت کسر میشود.

فروشنده فاکتور به مودیان ارسال کرده و عدول خورده بعد از افزایش حد مجاز آیا میبایست فاکتور عدول خورده را باطل و مجدد صادر و ارسال کند ؟

صورتحسابی که عبور از حد مجاز گردیده است ابتدا فروشنده نسبت به افزایش سقف حد مجاز به روش های مختلف اقدام نماید سپس صرفا صورتحساب اصلاحی بدون تغییر و فقط با تغییر تاریخ صادر گردد

فاکتور فروش در زمستان 1402 نسیه ثبت کردیم. بخشی از مبلغ در همون زمستان و بهار پرداخت شده بوده اما در جدول پرداخت سامانه مودیان فراموش شده و ثبت نشده. فروشنده الان میتونه ثبت پرداخت بزنه؟ این تاخیر در ثبت چه جرایم و تبعاتی داره برای فروشنده؟

برای صورتحساب های نسیه در هنگام دریافت وجه جدول پرداخت ثبت گردد اگر هم از زمان پرداخت گذشته باشد در دوره ای که امکان ثبت جدول پرداخت فراهم بود انجام گیرد.

در سامانه گزینه چاپ اظهارنامه ارزش افزوده نیست و چطور چاپ بگیرم و یک گزینه با نام نسخه جدید آمده که من زدم روی آن تا شاید آپدیت کنه و گزینه چاپ فعال شود ولی یک اضهارنامه جدید باز شد با ثبت موقت در صورتیکه من اضهارنامه ام رو ٢٣ ام ثبت نهایی کردم ، مشکلی پیش نمیاد؟

در اظهارنامه ارزش افزوده تا زمانی که ثبت موقت هست بعد روی صفحه راست کلیک و گزینه print فعال میباشد و بعد از تایید نهایی بالای صفحه سمت چپ گزینه pdf نمایش میدهد.

ما فصل زمستان فاکتور هامون رو نسیه رد کردیم که خب فقط چند موردش نقد بوده برای فاکتور هایی که نقد بوده و پولش رو ما اون موقع دریافت کردیم چطور مبلغ دریافتی را وارد کنیم؟

مبلغ دریافتی در جدول پرداخت باید ثبت گردد و توسط طرف حساب تایید گردد و یا اینکه میتوانید صورتحساب اصلاحی بصورت نقد صادر نمایید ولی قابل توجه اینکه در دوره ای که جدول پرداخت ثبت میگردد محاسبه میشود.

با توجه به اینکه ما چک مدت کار می کنیم و مشتری ها دائما میگن نقد رد کنید بتونیم از اعتبار استفاده کنیم راهی هست که ما برای فاکتور های فصل زمستان واریزی ثبت کنیم.

اگر چک در دوره جاری نقد نگردد ثبت نقدی به منزله بدهی برای شما لحاظ میشود که اگر حاضر به پرداخت مالیات در صورت عدم دریافت وجع میباشید میتوانید نقدی ثبت کنید.

صورتحسابی به سامانه ارسال کردم خریدار آن صورتحساب رو بدلیل عبور از حد مجاز، رد کرده و اعتبار دریافت نمیکنه الان تکلیف ما که فروشنده ایم چیه ؟ اصلاحیه یا ابطال بعد ایجاد صورتحساب جدید؟ در این حالت فروش ما دوبل نمیشه؟ اگر خریدار متوجه نمیشد و تایید میکرد چه اتفاقی میفتاد؟

مطابق اطلاعیه شماره 35 سازمان با موضوع حد مجاز فروش ماده 6 به صراحت بیان گردیده است که برای حالت حد مجاز فروش ،فروشنده حد مجاز را افزایش داده و صرفا صورتحساب اصلاحی با روش تسویه نقدی صادر گردد و برای فروشنده هم مبلغ فروش مضاعف نمیشود اما به خریدار اعتبار تعلق میگیرد. اگر خریدار صورتحساب اصلی عدول شده راتایید هم میکرد اعتبار نمیگرفت و باید باز هم بعد از افزایش حد صورتحساب اصلاحی صادر گردد.

برای من یه فاکتور ارسال شده ارایشی و بهداشتی هستم کلا یه کالا خریدم مبلغش ۲۷میلیون ریاله. ولی اینا توی سامانه زدن ولی برام سه کالا زدن و اصلا این کالا نیست!!!! ایا من اینو تایید کنم ؟؟ من نمیخوام تایید کنم چونکه این کالارو نداریم فروشنده میگه ما موجودی نداریم توی سیستممون !!!

منطقا نباید تایید کنید و در آینده شناسه کالایی که فروش میکنی با کالاهای خریداری شده میتونه کنترل داشته باشه اما الان فعلا مشکل ساز نیست اگر واقعا فروشنده کاری نمیتونه بکنه باهاش تعامل داشته باشید البته مشمول یا معاف بودن ارزش افزوده رو کنترل کنید

از یه شرکت فاکتور خرید داریم داخل سامانه‌مودیان رد نمیکنن گفتن توی ۱۶۹ اعلام‌ میکنن مشکل که پیش نمیاد؟

در دوره تسهیل فعلا میتونین در 169 اعلام کنید و مورد قبول هست اما بعد از این دوره باید از فروشنده هایی خرید کنید که در سامانه ارسال نمایند.

زمستان فاکتور نسبه داشتم تسویه نقد هم زدم توی بهار ایا خودش خودکار توی اظهارنامه میشینه یا باید خارج از سامانه بزنم؟

مبلغ دریافتی ثبت شده در بهار بعنوان بدهی برای فروشنده و اعتبار برای خریدار لحاظ میگردد.

با توجه به اینکه الان ۹۵درصد مواد غذایی و سوپر مارکتی مشمول ارزش افزوده هست ولی خود سوپرمارکت ها و خرده فروش ها مشمول نیستن تکلیف خریدهایی که شرکت های حقوقی از این خرده فروش ها میشه چیه؟ باید فاکتور با ارزش افزوده گرفته بشه ازشون یا نه؟

این مودیان طبق اطلاعیه شماره 19 و وفق ماده 4 قانون تسهیل تکالیف مودیان جهت اجرای قانون پایانه های فروشگاهی و سامانه مودیان، مجاز به اخذ مالیات بر ارزش افزوده از خریداران نمی باشند.

من سامانه مودیان برای اشخاص حقوقی رو راه اندازی کردم ولی شخص حقیقی رو نمیدونم فقط باید براش گواهی امضا دیجیتال بگیرم کار دیگه ای لازم نیست؟

شخص حقوقی گواهی مهر سازمانی و شخص حقیقی گواهی امضا دریافت میکند و باقی مراحل راه اندازی تقریبا مشابه میباشد فقط دقت گردد برای شخص حقیقی کد اقتصادی ملاک میباشد نه کد ملی.

یک فاکتور فروش که در زمستان صادر شده و در ارزش افزوده لحاظ شده .در بهار ابطال شده .حالا باید ارزش افزوده زمستان را اصلاح کرد ؟

نیاز به اصلاح ارزش افزوده زمستان نیست چون ابطالی در بهار بعنوان کاهش میزان فروش در نظر گرفته شده و در اظهارنامه ارزش افزوده لحاظ میگردد.

من از سال 1403صورتحسابی که داخل سامانه مودیان میزنم متوجه شدم سریال صورتحساب داخل کارپوشه خط تیره میفته ولی درسال 1402 سریال صورتحساب درست بوده علت چیه؟

سریال صورتحساب (یا بعبارتی شماره فاکتور)‌از طریق نرم افزار ارسال میگردد با پشتیبان نرم افزار کنترل کنید تا بررسی و مشکل رفع گردد.

کالایی دارم فاکتور خرید زمستان با ۹٪ پرداختی هم انجام شده توی زمستان ولی فروشنده نسیه زده این فاکتور تایید سیستمی شده و پرداختی توی بهار ثبت شد الان باید بخاطر اون یک درصد جیکارکنیم ؟ و اینکه توی اظهارنامه ارزش افزوده ما نیومد پرداختی امسال شد و با ۱۰٪ چی میشه؟

وقتی زمستان صادر شد با ۹ درصد صادر شده و با ثبت جدول پرداخت همان مبلغ محاسبه شده لحاظ میشه.

یکی از مشتریان زمستان ما می گن شما اون موقع حد مجاز نداشتید و اعتبارتون برای ما لحاظ نشده الان تو بهار من چجوری می تونم این مشکل رو حل کنم؟ من فروش زدم تو زمستان و مالیاتش هم پرداخت کردم .

صورتحساب اصلاحی براش صادر کنید تا در بهار برای خریدار اعتبار لحاظ بشه.

برخی از تامین کننده ها گفتن که فاکتور رسمی نمیدم اما کدملی ازشون داریم میشه بدون فاکتور رسمی با یه کدملی فاکتور ارسال کرد؟

درسامانه مودیان صورحساب فروش توسط فروشنده صادر میگردد و اگر ارسال نکرد شما فاکتور خرید تو ۱۶۹ ارسال کنید.

من یه فاکتور داشتم اصلی رفته رو سامانه و روش اصلاحیه انجام شده الان از مرجع فاکتوری که اصلاحی خورده برگشتی دارم ولی سامانه قبول نمیکنه چیکار کنم ؟

با مرجع صورتحساب اصلاحی بیاید صورتحساب ارجاعی یا برگشتی بزنید.

یکی از شرکت هایی که به ما کالا میفروشه ۵،۴تا فاکتور اشتباهی برامون تو سامانه مودیان بارگزاری کرده که ۲تاش تایید سیستمی شده بود و ۳تاش در انتظار تایید بود. من به شرکت اطلاع دادم که اشتباه ارسال کردی،فاکتورها رو تو مودیان ابطال کرد و فاکتور فروش جدید بارگزاری کرد.من خریدار نیازی نیست کاری انجام بدم؟ مبادا هردوتاش به عنوان خریدهای ما بشینه؟

شما باید کارپوشه خرید رو هر چند وقت کنترل کنی و صورتحساب و کالا و تعداد و مبلغ و روش تسویه کنترل گردد اگر قبول ندارید رد بزنید.

من فاکتور فروش فرستادم رو سامانه و خریدار میگه که اشتباها رد زده الان من بابت این موضوع چیکار باید بکنم ؟

شما یک صورتحساب اصلاحی بدون تغییرات بفرستین و با خریدار هماهنگ کنید تایید کنه.

امکان اصلاح اظهارنامه ارزش افزوده تابستان ۱۴۰۲ وجود نداره داخل سایت،چطوری باید اصلاح کرد؟هنوز رسیدگی نشدیم ممنونم میشم اگه راهکاری دارید پیشنهاد بدید با سامانه تماس گرفتم همه گفتند امکان نداره.

امکان اصلاح اظهارنامه برای تابستان نمیباشد طبق دفاتر و مستندات رسیدگی میشین کم اظهاری و بیش اظهاری رو جریمه میزنن بستگی به حوزه و بخشنامه هایی که اون موقع هست بعد از پرداخت درخواست بخشودگی بدید.

چرا وقتی فاکتور نسیه تایید میشه از طرف فروشنده و خریدار و حتی عدم عدول خورده شده ولی وضعیت دریافت اعتبار میزنه عدم دریافت؟؟؟ یعنی حد مجاز نداره؟؟

طبق قانون دائمی ارزش افزوده فاکتور نسیه برای فروشنده بدهی و برای خریدار اعتبار لحاظ نمیگردد.

یک فاکتور به اشتباه دوبار به سامانه ارسال و هردو تایید و تایید سیستمی شده اند ، آیا فروشنده و خریدار باید فاکتور برگشت از فروش و برگشت از خرید صادر کنند یا فاکتور برگشت فروشنده به تنهایی کافی است ؟

فروشنده مجاز به ارسال صورتحساب هست لذا فروشنده اقدام به ارسال صورتحساب ابطالی مینماید و خریدار تایید میکند و بدینصورت برای هر دو طرف برگشتی یا کاهش لحاظ میگردد

بعضی از شرکتا بهم گفتن که فاکتور توی سامانه مودیان ارسال کردن ولی مثل اینکه به من نرسیده الان بهم شماره اقتصادی دادن که سرچش کنم فاکتورهاشون بالا میاد الان من نمیدونم از کدوم قسمت سرچ بزنم و چجوری پیداشون کنم لطفا راهنماییم کنید ممنون

اگر شماره اقتصادی خریدار اشتباه ثبت شده باشد در کارپوشه خریدار نمایش نمیدهد. از فروشنده بخواهید تا در کارپوشه خودش اطلاعات خریدار را مشاهده و شماره اقتصادی ثبت شده در کارپوشه را برای شما ارسال نماید

فاکتوری را وارد سامانه مودیان کردیم بدلیل اصلاحات فاکتور اصلاحی زدیم ولی در نهایت فاکتور اصلاحی ابطال شد حالا فاکتور اصلی در مودیان هست و مسلما سازمان بعنوان فروش در نظر میگیرد . ممنون میشم راه حلی داره کمک کنید .

وقتی فاکتور اصلی تایید شد و آنرا بعنوان مرجع صورتحساب اصلاحی قرار دادید ، اگر صورتحساب اصلاحی تایید شود فاکتور اصلی ابطال میشود . و حتی اگر صورتحساب اصلاحی ابطال شود فاکتور اصلی همچنان در وضعیت ابطال شده می ماند و نیاز به ابطال ندارد.

در حالتی دیگر اگر صورتحساب اصلاحی در انتظار واکنش باشد و همان اصلاحی را ابطال کنیم فاکتور اصلی به عنوان ملاک محاسبه قرار میگیرد . و اگر میخواهید محاسبه نشود باید آن را ابطال کنید.

سلام برای مشتری که در سامانه مودیان فاکتور ارسال شده وتایید سیستمی شده ویا تایید شده ولی مشتری در گزارش فصلی 169اظهار داشته ایا لزومی دارد مشتری در 169اظهار را حذف کند.

بله اگر خریدار در دوره های قبل این گزارش را در 169 ثبت کرده و دراظهارنامه ارزش افزوده خارج از سامانه وارد کرده  باید حذف کند (که البته چون یکبار امکان ویرایش یا حذف دارد میتواند در پایان سال و قبل یا هنگام رسیدگی بعد از اطمینان کامل اقدام به حذف نماید ) و در اظهارنامه دوره جاری در تعدیلات کاهشی خرید مبلغ را وارد کند.

فاکتوری که در سامانه مودیان ثبت شده چند قلم کالا وجود دارد خریدار میتواند فقط یک قلم را مرجوع کند؟

اگر فاکتوری چند ردیف کالا یا خدمت داشته باشد  و بخواهیم یک یا چند ردیف را حذف کنیم طوری که جداقل یه قلم کالا باقی بماند باید صورتحساب برگشت از فروش توسط فروشنده ارسال گردد. اما اگر بخواهیم تعدادش را کم کنیم هم میتوانیم صورتحساب اصلاحی و هم برگشت از فروش صادر کنیم .اما اگر بخواهیم یک ردیف را حذف و ردیف جدیدی اضافه کنیم باید ابطال کنیم و صورتحساب جدیدی ارسال کنیم . 

هنگام صدور فاکتور فروش تابستان 1402 شناسه ملی خریدار و فروشنده مشابه ثبت شده الان چکار میشه انجام داد نسبت به اصلاح فاکتورها؟

اگر شناسه خریدار را اشتباه ثبت کردید باید صورتحساب را ابطال و صورتحساب جدید صادر نمایید .

قبوض برق شرکت رو در تابستان و بهار در قسمت خارج از سامانه مودیان آورده بودم بعد شرکت برق صورتحسابهای بهارو تابستان و پاییز رو همش رو در پاییز ارسال کرده توی کارپوشه و تایید شده الان من در اظهارنامه ارزش افزوده پاییز توی قسمت تعدیلات کاهشی اون مبلغ رو کم کنم؟ یا هیچ تغییری ندهم؟

بله اگرآن صورتحساب هایی که در پاییز ارسال شد را تایید کردید باید در تعدیلات کاهشی پاییز اعمال کنید.

اگر خریدار جدول پرداخت را پر کند و فروشنده تایید نکند و زمان آن بگذرد آیا نیاز هست مجدد توسط فروشنده جدول پرداخت پر شود؟

خریدار باید جدول پرداخت را ابطال کند و مجددا ثبت کند تا فروشنده تایید کند . ولی اگر فروشنده جدول پرداخت را پر کند و خریدار تایید نکند تایید سیستمی میشود به شرطی که :

-فروشنده جدول پرداخت را پر کند

- جدول پرداخت برچسب عدول نداشته باشد 

-تا پایان مهلت مقرر خریدار واکنش نداده باشد 

در مواردی خریداران برای وقفه انداختن در تسویه وجه،(چه نقد چه نسیه) صورتحساب را رد می کنند و با این کار برای تسویه صورتحساب وقت می خرند تکلیف فروشنده و بهترین کار برای فروشنده چیست؟ آیا ناچاراً باید صورتحساب را ابطال کنیم؟ راه مقابله با این اقدام خریدار چیست؟

وقتی خریدار به هردلیلی صورتحساب را رد میکند اعتبار آن برایش لحاظ نمیشود . شما تکلیف خود را انجام داده اید حتی اگر خریدار رد کند تا زمانی که ابطال نکنید بدهی شما حساب میشود . تنهارمشکلی که برای فروشنده ایجاد میگردد اگر صورتحساب نسیه باشد و خریدار رد نماید برای فروشنده نقدی و بعنوان بدهی لحاظ میگردد.

سلام ماشرکت پیمانکاری هستیم از اول سال تمام وضعیت ها را نسیه رد کردیم موقع نقدشدن جدول پرداخت پر نکردیم اگه برای زمستان جدول پرداخت بزنیم مشکلی داره؟به چه تاریخی باید بزنیم

مهلت ثبت و واکنش به جدول پرداخت برای هر فصل تا 42 روز بعد از آن فصل میباشد . یعنی اگر میخواهید جدول پرداخت مربوط به فاکتورهای پاییز رو ثبت کنید تا 12 بهمن فرصت دارید به تاریخ پاییز ثبت کنید. تاریخی که وارد میکنید در هر دوره ای باشد در همان دوره لحاظ میگردد.

ماشخص حقیقی هستیم وپرونده مشارکت مدنی داریم حالا فروشنده فاکتور صادر کرده وبه سامانه ارسال کرده و شماره مالیاتی هم بهمون داده ولی در کارپوشه ما قابل رویت نیست بااین حال ما میتونیم در ماده 169 خرید را ثبت کنیم و تکلیف حد مجاز فروشنده به چه صورت میباشد چون من درکارپوشه نمیتوانم عدول ویا عدم عدول را مشاهده کنم.

اگر فروشنده اطلاعات خریدار رو اشتباه درج کند آن صورتحساب در حکم صورتحساب نوع دوم محسوب شده و عدم نیاز به واکنش میگردد. باید با فروشنده هماهنگ کنید اگر اطلاعات خریدار را اشتباه درج کرده اقدام به ابطال و ارسال صورتحساب جدید با اطلاعات درست نماید و احتمال خیلی زیاد چون مشارکت مدنی هستین کد اقتصادی اشتباه درج شده که باید کد اقتصادی درست دوازده رقمی درج گردد

صورتحسابم توسط خریدار رد شده، آیا من ابطال کنم ارسال کنم مجددا باید صورتحساب ابطالی توسط خریدار تایید شود؟ چون من میخوام برام بدهی فروش محسوب نشه

در این حالت اگر صورتحساب ابطالی نیز توسط خریدار رد شود ، صورتحساب اصلی برای شما لحاظ میگردد و لذا اگر سهوا صورتحساب جدید صادر گردد فروش دوبل ایجاد شده لذا توصیه میشود در این مواقع از صورتحساب اصلاحی استفاده گردد

سلام وقتتون بخیر ما امسال از فصل 2 مشمول ارسال فاکتور در سامانه مودیان شدیم.فروش فصل 1 رو هم معاملات فصلی و هم ارزش افزوده اش رو ثبت و پرداخت کرده ایم.الان یکی از شرکت هایی که بهشون فروش داشتیم درخواست کردند که فاکتور های فصل 1 رو الان(در فصل 4)براشون در سامانه ارسال کنیم.سوال من این است، در صورت انجام این کار، آیا موقع ارسال اظهارنامه ارزش افزوده فصل4 ب مشکل بر نمیخوریم و مجبور نیستیم مجددا ارزش افزوده ای ک قبلا پرداخت کردیم رو دوباره پرداخت کنیم؟

در این حالت اگر به هر دلیلی صورتحساب دوره های قبل که خارج از سامانه بود را در دوره جاری در سامانه مودیان ارسال نمودید ، در سر جمع دوره ها انگار فروش مضاعف داشتین که باید در اظهاررنامه ارزش افزوده دوره جاری از قسمت تعدیلات کاهشی به مبلغ مورد نظر تعدیلات بزنید

سلام وقتی تسویه چک می زنیم و درحالت در انتظار واکنش می باشد در زمانی که وصول شده خریدار باید تایید کند تا به عنوان اعتبار بیاید

برای صورتحساب های نسیه که چک دریافت میگردد ، بعد از وصول چک میتواند ثبت جدول پرداخت صورت گیرد و طرف معامله نیز تایید نماید تا بعنوان بدهی فروشنده و اعتبار خریدار لحاظ گردد

سلام وقت بخیر خداقوت برای یکی از مشتریان شرکتمان چند فاکتور در پاییز 1402 در سامانه مودیان به صورت نسیه ارسال کردیم که الان که در بهار 1404 هستیم اصرار دارد که جدول پرداخت را تکمیل که مشتری تایید کند. با توجه به اینکه از یکم دی ماه 1402 فاکتورها در اظهارنامه ارزش افزوده ترتیب اثر داده شده اند، اگر جدول پردخت را تکمیل و مشتری تایید کند چه تاثیری در اظهارنامه بهار 1404 برای شرکت ما دارد. با تشکر

اگر صورتحساب بصورت نسیه ارسال شده باشد و خریدار تایید کرده باشد لذا در زمستان برای فروشنده بدهی و برای خریدار اعتبار لحاظ نشده است پس با ثبت جدول پرداخت در دوره جاری و تایید خریدار برای فروشنده بدهی و برای خریدار اعتبار در دوره جاری لحاظ میگردد

سلام ما ثبت نام 169 هستیم ایا فاکتور خریدی که ما در سامانه کارپوشه ارزش افزوده تایید کردیم نیاز به رد کردن در 169 دارد

هر صورتحساب که در کارپوشه سامانه مودیان در فروش با خرید مودی ارسال شده باشد نیازی به ارسال مجدد در سامانه معاملات فصلی نمیباشد

فاکتور سامانه مودیان نوع اول یعنی با  هویت هستن زده عدم نیاز به واکنش معنی  ش یعنی چی؟؟؟ همه فاکتورها نقد هستن  

در دو حالت صورتحساب ارسالی در وضعیت  عدم نیاز به واکنش قرار میگیرد: 

1 - صورتحساب اصلی، اصلاحی یا برگشت از  فروش اگر نوع دوم صادر گردد و یا اطلاعات  خریدار مصرف کننده نهایی باشد یا نوع اول  زده شود اما اطلاعات خریدار اشتباه وارد گردد .

2-صورتحساب ابطالی در حالتی صادر  گردد که صورتحساب مرجع که اصلی  بوده در انتظار واکنش باشد  .

آیا قبل از تایید فاکتور نسیه میشه براش جدول پرداخت تکمیل کرد؟ 

آیا میتوان تاریخ پرداخت رو به تاریخ آینده که هنوز نرسیده زد؟

جواب هر دو سوال خیر است . برای ثبت جدول پرداخت شرایط زیر باید رعایت شود:

1-روش تسویه صورتحساب ، نسیه باشد .

2-صورتحساب نوع اول و اطلاعات خریدار به صورت درست ثبت شده باشد.

3-وضعیت صورتحساب تاییدشده یا تایید سیستمی باشد .

4-تاریخ و زمان پرداخت بزرگتر از تاریخ و زمان صدور صورتحساب باشد .

5-مبلغ پرداخت کمتر از مانده تسویه نشده صورتحساب باشد.

مهلت ثبت پرداخت یک دوره تا چه زمانیست؟

تا 42 روز بعد از فصل مورد نظر مجاز هستید به تاریخ آن فصل ثبت پرداخت کنید.

در اظهارنامه تابستان و پاییز 1403 بستانکار شدم و فراموش کردم در اظهارنامه زمستان 1403 این بستانکاری رو اعمال کنم آیا میشه در اظهارنامه بهار 1404 کل مبلغ بستانکاری رو اعمال کنم در جدول د ردیف 7 . ممنون

انتقال بستانکاری از دوره قبل در صورتی امکان پذیر هست که اظهارنامه دوره قبل در موعد قانونی انجام شده باشد و تیک انتقال به دوره بعد زده شده باشد.

تو فصل زمستان یه فاکتور صادر شده که متاسفانه جای دو تا از عددهای شناسه ملی خریدار اشتباه واردشده ،فاکتور تو سامانه بارگذاری شده و اون زمان تو سامانه زده بود عدم نیاز به واکنش ، الان بعداز این مدت مشتری میگه این رو اصلاح کنید میخواستم بدونم به چه صورت میشود اطلاعات خریدار رو اصلاح کنیم ؟؟

اگر اطلاعات مربوط به شناسه اقتصادی خریدار اشتباه وارد گردد باید صورتحساب قبلی ابطال و صورتحساب جدید صادر گردد.

سلام در تاریخ 403 بهار فاکتوری تایید سامانه شده که فروشنده از حد مجاز رد شده بوده و الان در 404 تکلیف خریدار چیه ایا فقط فروشنده اگر نسبت به صدور فاکتور اصلاحی ارزش افزوده اقدام کنه کفایت میکنه

برای صورتحساب بیش از حد مجاز برای فروشنده بدهی لحاظ شده اما به خریدار اعبتار تعلق نگرفته و تنها راه حل این مشکل اینست در زمانی که فروشنده حد مجاز دارد نسبت به صدور صورتحساب اصلاحی اقدام نماید

سلام وقت بخیر ممنون میشم در مورد سوال زیر راهنمایی بفرمایید: برای زمستان 1403 شرکت حقوقی ما 3 فاکتور را بعد از محدوده زمانی تا 18 فروردین بود ، ابطال نمود که اثر ابطالی آن در بهار 1404 می آید و چون خرید هم ابطال کردیم و اعتبار نداریم ، بدهی ارزش افزوده پیدا کردیم و هم برای فصل زمستان فروش در نظر گرفته می شود . مشکل برای اظهارنامه عملکرد داریم که این فروشهای ابطالی را چگونه می توانیم در عملکرد نشان ندهیم و همچنین از این بدهی ارزش افزوده را نداشته باشیم؟

با توجه به گفته شما اگر ابطال فروش به دلیل این بود که فروش محقق نشده بود و به اشتباه صورتحساب ارسال گردیده است در اظهارنامه عملکرد منعکس نگردد و در هنگام رسیدگی به گروه رسیدگی توضیح داده شوداما بابت بدهی طبق قاعده سامانه در زمستان بدهی و در بهار برگشت بدهی صورت میگیرد.

اگر خریدار فاکتور من را رد کرده باشد من باید چه کنم و در زمستان رد شده ولی الان برای اظهارنامه ارزش افزودش نشسته

صورتحساب فروش وقتی توسط خریدار رد شده باشد برای خریدار هزینه و اعتبار لحاظ نمیگردد اما برای فروشنده مبلغ فروش و بدهی ارزش افزوده لحاظ میگردد اگر ایرادی در صورتحساب بوده با ارسال صورتحاسب اصلاحی و تایید خریدار ، این مبلغ میتواند بعنوان هزینه و اعتبار برای خریدار نیز لحاظ گردد

اگر فاکتور رد شده و باطل شده داشته باشیم و در اظهارنامه زمستان نشسته باشد باید چکار کنم که از ارزش افزوده در زمستان کم بشه

هر صورتحساب که در سامانه مودیان ارسال شده اصلاح و ابطال و باقی موارد هم باید در سامانه انجام گیرد. لذا ارائه راهکارهایی مانند استفاده از جدول تعدیلات و غیره راهکار غیررسمی و دارای تبعات رسیدگی برای مودی میباشد و باید مودی از ریسک انجام این کار ، آگاه باشد

در مورد معافیت مالیات بر ارزش افزوده کسبه بازار که مالیات ستانی بر اساس کارتخوانها انجام میشود ،آیا سقف معافیت دارد ؟

اگر مودی مشمول فراخوان ارزش افزوده شده بود باید در پایان هر دوره اظهارنامه ارزش افزوده ارسال نماید در غیراینصورت در هنگام رسیدگی براساس تشخیص فروش از طرف گروه رسیدگی برگ مطالبه ارزش افزوده نیز صارد میگردد

من یک فاکتورفروش در زمستان فرستادم و خریدار به علت مغایرت بعضی اقلام رد کرده و من روی ان فاکتور اصلاحی زدم و دوباره خریدار به علت اتمام سال مالیش رد کرده و من این فاکتور را ابطال کردم (در 1404) حالا در اظهار نامه زمستان من این دو تا فروش شده و در اظهارنامه بهار 1404 من دومی کم شده ولی اولین فاکتور حساب شده حالا اداره مالیات به من میگه برو اولین رو هم ابطال کن که در بهار برات کم بشه ولی این فاکتور اولی چون روش اصلاحی خورده پیدا نمیشه من این را چگونه ابطال کنم (نرم افزار هلو)

اگر صورتحساب دومی اصلاحی بابت صورتحساب اولی صادر شده باشد نباید در دوره زمستان دو تا فروش برای شما لحاظ شود ولی اینطور که شما فرمودین اگر درست بیان کرده باشید احتمالا نرم افزار شما به اشتباه دو تا صورتحساب اصلی در کارپوشه ارسال کرده است که باید با هماهنگی پشتیبان نرم افزار نسبت به پیگیری و رفع خطا و همچنین ابطال صورتحساب اضافی اقدام نمایید.

البته اگر فروش شما مورد تایید شما هست صرف رد خریدار نیازی نیست ابطال نمایید

من یه فاکتور خرید نسیه زمستان 1402 داشتم که فروشنده جدول پرداخت پر کرده ولی خریدار تایید نکرده و عدم امکان واکنش شده. الان اگر فروشنده پرداخت رو ابطال و دوباره ثبت کنه آیا برای فروشنده مشکلی پیش میاد؟ بدهیش بابت این فاکتور دوبل میشه؟

در صورتیکه جدول پرداخت در حالت عدم امکان واکنش باشد باید توسط شخصی که جدول پرداخت پر شده است ابتدا اقدام به ابطال و سپس ثبت پرداخت جدید نماید و طرف دیگر تایید کند که در این حالت اگر قبلا فروشنده ثبت پرداخت زده باشد و بدهی برایش لحاظ شده باشد با ابطال و ثبت پرداخت جدید برای فروشنده در جدول دال ردیف 4 یکبار کسر و در ردیف 5 یکبار اضافه میشود که در سرجمع خنثی هست و برای خریدار در جدول ج اعتبار لحاظ میگردد. نکته اینکه در بروزرسانی جدید سامانه اگر جدول پرداخت را فروشنده ثبت نماید بعد از یکماه تایید سیستمی میشود.

محاسبه ی حد مجاز به چه صورت است؟ بر چه اساس زده 720 میلیون مگه پنج برابر فروش دوره مشابه سال قبل نیست؟ فروش دوره متناظر سال قبل ما 2میلیارد به صورت نسیه بوده

در ماده 6 اعلام شده 5 برابر فروش اظهار شده دوره مشابه سال قبل که مالیات آن پرداخت شده باشد یا 5 برابر ماده 101 هر کدام بیشتر باشد یعنی پرداخت مالیات دوره قبل تاثیرگذار هست. وقتی کل  فروش دوره متناظر سال قبل شما نسیه بوده پنج برابرش صفر میشه پس مبنای محاسبه حد مجاز پنج برابر معافیت ماده 101 هست .

چند تا از فاکتورهای دوره قبل رو فراموش کردم به سامانه ارسال کنم و خریدار در 169 ارسال کرد الان که ارسال کردم خریدار تایید نمیکنه چیکار کنم؟

شما صورتحساب در سامانه مودیان ارسال کنید حتی اگر با تاخیر باشد چون عدم ارسال صورتحساب مشمول جریمه هست ، خریدار اگر نخواست رد بزنه اما برای شما فروش لحاظ میشه. نظر بعضی از همکاران اینست که موقع حسابرسی ممکنه به دلیل مغایرت تاریخ با مشکل روبرو شود ولی نظر ما اینه که دیر فرستادن بهتر از هرگز نفرستادن هست.

فروش من اگر به هر دلیلی توسط خریدار رد شود فروش برای من لحاظ میشود؟

صورتحساب فروش در همه وضعیت ها برای فروشنده بعنوان مبلغ فروش لحاظ میگردد مگر در وضعیت باطل شده در همان دوره. برای اینکه فروش لحاظ نشود باید ابطال کنید.

یه فاکتور فروش داشتم عدم امکان واکنش شده بود چون خریدار پرونده اش مشکل داشت الان که درست شد اصلاحی فرستادم در این حالت فروش من دوبل حساب نمیشه؟

وقتی صورتحساب مرجع و ارجاعی داشته باشیم ،قطعا محاسبه مضاعف نداریم و بنا به شرایط مختلف یکی از آنها مبنای محاسبه قرار میگیرد.

اگر صورتحساب اصلی در بهار توسط خریدار اشتباهی رد شده باشد و در تابستان اصلاحی ارسال شود ،جزو فروش بهار محسوب میشود یا تابستان؟

ما یه سری فاکتور خرید در زمستان 402 داشتیم که در 2/17 تایید شدند ،اینها در اظهارنامه زمستان فراخوانی نشدند و ما خارج از سامانه وارد کردیم . ولی در اظهارنامه بهار اعتبار اینها از فصل گذشته اومده . باید چیکار کنم من دوره قبل ازین اعتبار استفاده کرده بودم.

این مورد از مصادیق تعدیلات خرید می باشد ، در اظهارنامه بهار قسمت تعدیلات خرید ، مبلغ مورد نظر را به صورت عدد منفی درج کنید.

فروش فصل بهارم نسیه بود ولی نقد ارسال کردم و اظهارنامه بهار را ارسال کردم ، الان در پاییز خریدار هنوز پرداخت نکرده و ما در این دوره که فرصت اصلاح ارزش افزوده بهار به وجود آمده اون فاکتور رو ابطال کردیم ولی تو اظهارنامه بهار تاثیری نداشته باید خودمون اصلاحش کنیم؟

وقتی صورتحساب بهار در پاییز ابطال میشود تاثیری در اظهارنامه بهار ندارد بلکه در پاییز جدول دال در ردیف 4 به مبلغ ارزش افزوده صورتحساب مرجع ، از بدهی ارزش افزوده پاییز کسر میشود.

اگر جدول پرداخت خرید نسیه ام رو تایید نکنم و به حالت عدم امکان واکنش در بیاد فروشنده باید فاکتور اصلاحی برای من بفرسته؟

در این حالت فروشنده باید جدول پرداخت رو ابطال و مجددا پرداخت را ثبت نماید و توسط شما تایید شود. قابل توجه اینکه برای فروشنده بدهی اضافی لحاظ نمیگردد فقط به خریدار اعتبار تعلق میگیرد.

نکته اینکه در بروزرسانی جدید سامانه ثبت جدول پرداخت توسط فروشنده بعد از یک ماه تایید سیستمی میشود.

فعالیت ما واردات چای هست و از ارزش افزوده معاف هستیم . الان میخوام اظهارنامه بهار رو اصلاح کنم در جدول ج ردیف 4 طلب من از دارایی رو کسر میکنه چرا؟

مطابق تبصره 2 و 3 ماده 8 قانون ارزش افزوده ، خرید مشمول بابت تولید کالای معاف قابل تهاتر یا استرداد نیست و بعنوان بهای تمام شده میباشد .

تبصره 2- در صورتیکه مودی فقط به عرضه کالاها و ارائه خدمات معاف اشتغال داشته باشد و یا طبق مقررات این قانون کالا و خدمات وی مشمول مالیات و عوارض نباشد مالیات و عوارض پرداختی بابت خرید نهاده های آنها قابل تهاتر یا استردادد نمیباشد.

تبصره 3 - در صورتیکه مودی فقط به عرضه توام کالا و خدمت مشمول و معاف اشتغال داشته باشد ، صرفا مالیات و عوارضی که بابت خرید نهاده های مورد نیازبرای تولید کالاها و خدمات مشمول پرداخت کرده است ، حسب مورد ، قابل کسر ، تهاتر یا استرداد است .

صورت وضعیتی برای شرکت گاز ارسال کردیم که در انتظار واکنش هست اما خریدار نمیتونه تایید کنه فقط میتونه رد کنه گزینه تایید غیر فعاله چرا اینطوریه؟

در حالتی که پرونده خریدار در حالت غیر فعال یا غیر مجاز موقت به خاطر وضعیت گام 3 باشد تا 30 روز صورتحساب در وضعیت در انتظار واکنش می باشد و فقط گزینه رد صورتحساب فعال هست و امکان تایید وجود ندارد و بعد از 30 روز اگر رد نگردد در حالت عدم امکان واکنش قرار میگیرد . در این حالت فروش و بدهی برای فروشنده لحاظ میشود اما برای خریدار اعتبار لحاظ نمیشود. خریدار باید برای فعال کردن پرونده یا تغییر وضعیت به گام چهار اقدام نماید سپس فروشنده صورتحساب اصلاحی صادر کند تا خریدار اعتبار دریافت کند.

فاکتور در انتظار واکنش رو میشه ابطال کرد؟ یا باید اول رد یا تایید بشه؟

بله صورتحساب اصلی با هر وضعیتی غیر از ابطال شده میتواند مرجع انواع صورتحسابهای ارجاعی باشد. اما اگر صورتحساب ارجاعی بخواهد مرجع صورتحسابهای دیگر قرار بگیرد باید وضعیتش تعیین تکلیف شده باشد یعنی در حالت تایید یا رد شده یا عدم نیاز به واکنش یا عدم امکان واکنش باشد.

پیش دریافت در سامانه مودیان و ارزش افزوده چظور ثبت کنیم؟

شما هنگام دریافت پیش دریافت ، دردفاتر اقدام به ثبت سند پیش دریافت میکنید و هنگام فروش اقدام به ثبت سند فروش و ارسال صورتحساب به سامانه مودیان . که هنگام فروش مبلغ پیش دریافت را بعنوان مبلغ نقدی و مابقی را نسیه وارد میکنید . و اگر مبلغ صورتحساب موقع فروش تسویه شده باشد کل مبلغ را نقدی وارد میکنید . روش تسویه در سامانه مودیان میتواند به سه حالت نقد / نسیه/نقد و نسیه باشد.

فروشنده خرید تابستان ما رو در پاییز ابطال کرده اما اثر ابطالی اون تو پاییز اومده اگه ابطالی رو رد بزنیم اثز مالیاتیش برای ما که خریداریم چطور خواهد بود؟

اگر صورتحساب خرید در وضعیت در انتظار واکنش هست میتوانید رد صورتحساب بزنید و در این حالت همچنان صورتحساب مرجع برای شما مبنای محاسبه خواهد بود و اثر ابطالی در پاییز برای شما اعمال نخواهد شد . برای فروشنده هم بین مرجع و ارجاعی هر کدام که بیشتر هست احتساب میشود و مبلغ پایین تر عدم احتساب میشود.

قبلا از شرکت معتمد استفاده میکردم الان میخوام از ماژول مودیان استفاده کنم . باید دوباره کلید و گواهی امضا بگیرم؟

اگر کلیدهایی که قبلا دریافت کرده اید در دسترس هست نیازی به دریافت کلید و گواهی جدید نیست اما باید در کارپوشه ،شناسه یکتا حافظه مالیاتی دریافت و گزینه توسط مودی انتخاب گردد و شناسه یکتای جدید در تنظیمات ارسال صورتحساب استفاده شود.

فروشی که دوره قبل تو معاملات فصلی ارسال کردم این فصل اشتباهی تو مودیان هم ارسال کردم و تایید شد. الان ابطالی میزنم خریدار رد میزنه چیکار کنم؟

وقتی صورتحساب اصلی تایید و صورتحساب ابطالی رد شود برای فروشنده وخریدار صورتحساب اصلی حساب میشود. در این حالت فروشنده و خریداراگر در فصلی هم ثبت کرده باشند باید از سامانه معاملات حذف کند تا برایشان دوبل محاسبه نشود.

خرید نسیه ای در پاییز داشتم آذر تسویه کردم اما فروشنده به تاریخ دی ماه پرداخت رو ثبت کرد منم فکر کردم چون تا 12 بهمن فرصت ثبت پرداخت پاییز هست تایید کردم اما متوجه شدم اعتبار این فاکتور در زمستان لحاظ شده. راهی هست در پاییز از اعتبارش استفاده کنم؟

تا 12 بهمن فرصت هست ولی به شزطی که تاریخ ثبت تاریخ پاییز وارد شود .الان فروشنده باید پرداخت را ابطال  و دوباره به تاریخ آذر ثبت کند و شما تایید کنید. مهلت ثبت و واکنش به جدول به جدول پرداخت دوره پاییزتا 12 بهمن میباشد .

از فاکتور خرید زمستان پارسال که عدول شده بود اعتبار نگرفتم الان فروشنده اصلاحی زده خرید من دوبل نمیشه؟

وقتی صورتحساب مرجع و ارجاعی داریم ،به هیچ وجه دوبل محاسبه نمیشه و یکی از آنها مبنا قرار میگیره . با تایید اصلاحی اعتبار زمستان گذشته به شما تعلق میگیرد. برای فروشنده هم بدهی مضاعف شکل نمیگیرد.

فاکتور فروشی در پاییز ارسال و الان در زمستان ابطال کردم . وضعیت فاکتور مرجع در کارپوشه ابطال شده است و در زمستان یه ردیف ابطالی با مبلغ صفر ایجاد شده ولی در اظهارنامه پاییز این مبلغ کم نشده. یعنی تو زمستان کم میشه؟

بله یکی از حالتهایی که فروش دوره محسوب میشود صورتحسابهایی هست که الان وضعیت باطل شده دارند اما تاریخ صورتحساب ارجاعی آن به تاریخ دوره بعد باشد  . پس در دوره جاری فروش محسوب شده و دوره ای که ابطال شد ، مالیات کسر میشود.

11 دی فاکتوری به سامانه ارسال کردم بعد به درخواست مشتری ابطالش کردم و به تاریخ آذر ارسال کردم برای من فروش دوبار محسوب نمیشه؟

اگر صورتحساب 11 دی ، ابطال شده باشد برای زمستان صورتحساب اصلی وابطالی اثری در فروش ندارد .و صورتحساب آذر هم جداگانه محاسبه میشود و دراظهارنامه پاییز تاثیر میگذارد.

جدول پرداخت خریدی که معاف هست باید ثبت بشه؟

نقد و نسیه بودن فاکتور و اهمیت ثبت جدول پرداخت برای لحاظ شدن بدهی و اعتبار بابت صورتحسابهای مشمول ارزش افزوده هست . نظر ما اینست برای صورتحسابهای معاف حتی اگر نسیه باشد صورتحساب نقدی صادر کنید.

کار ما خرید ورق و تولید پلیت هست . ضایعات ورق رو به ضایعاتی ها میفروشیم که کد ملی ازشون نداریم و پرونده ای ندارن . این فروش مشمول هست؟ عنوان کالا رو چی بزنیم؟

صورتحساب فروش ، شناسه کالای فروش ضایعات ،مشمول ارزش افزوده هم میباشد . برای شخص حقیقی که پرونده مالیاتی ندارد صورتحساب نوع دوم ، نوع شخص خریدار مصرف کننده نهایی انتخاب میکنیم.

انتقال مبلغ بستانکاری پاییز به زمستان در حد مجاز زمستان تاثیری داره؟

مبنای محاسبه حد مجاز مالیات فروش هست نه مانده بدهی یا اعتبار ارزش افزوده . فروش پاییز شما در حد مجاز پاییز 404 موثر هست.

صورتحساب فروش ما تایید سیستمی شده وقتی براش ارجاعی صادر میکنیم در انتظار واکنش میشه این هم تایید سیستمی میشه یا خریدار باید تایید کنه؟

صورتحساب اصلی و ارجاعی تا 30 روز در انتظار واکنش می ماند که در این مدت خریدار امکان رد یا تایید دارد . اگز واکنشی نشان ندهد بعد از 30 روز تایید سیستمی میشود. صورتحساب ابطالی که مرجع آن  تایید شده باشد  در انتظار واکنش شده و نیاز به تایید دارد . اگر مرجع در انتظار واکنش باشد و برایش ابطالی  صادر شود ، ابطالی عدم نیاز به واکنش میشود.

وقتی جدول پرداختی که فروشنده پر کرده  به حالت عدم امکان میشه اگر فروشنده پرداخت ابطال و مجددا ثبت کند برای دو طرف دو بار حساب نمیشه؟

وقتی جدول پرداخت ابطال میگردد در جدول دال ردیف 4 برای فروشنده مالیات کسر میگردد و با ثبت مجدد جدول پرداخت در جدول دال ردیف 5 اضافه میگردد .در نتیجه در سرجمع بدهی برای فروشنده اضافه نمیشود . اما برای خریدارکه  با ثبت اولیه پرداخت اعتباری تعلق نگرفته بود با ابطال پرداخت و ثبت مجدد آن ،  در جدول ج به مبلغ مالیات جدول پرداخت اعبار تعلق میگیرد.

یکی از فاکتورهای خرید ما عدول هست فروشنده هم حدشو بالا نمیبره میگه بزار تایید بشه تو رسیدگی درست میکنیم اینو میتونم رد بزنم؟ چون اعتباری به من تعلق نمیگیره

میتویند رد کنید و هم میتونید تایید کنید یا بزارین تایید سیستمی بشه ولی هنگام پرداخت مبلغ ارزش افزوده رو پرداخت نکنید هر وقت فروشنده اقدام به افزایش حد و صدور فاکتور اصلاحی کرد مبلغ ارزش افزوده رو پرداخت کنید.

دوره قبل خریدی داشتیم که به سامانه ارسال نشده بود ما هم در 169 اعلام کردیم در این دوره فروشنده اون فاکتور رو برای ما به سامانه ارسال کرده باید چه کاری کنم؟

این مبلغ را در تعدیلات کاهشی خرید وارد کنید و از 169 حذف کنید . یکی از مصادیق تعدیلات همین مورد هست که اگر قبلا در خارج از سامانه اطلاعاتی ثبت شده و الان بخواهیم مبلغ خارج از سامانه را کاهش دهیم ازتعدیلات کاهشی استفاده میکنیم.

فاصله  ثبت فاکتور در سامانه مودیان و برگشت همون فاکتور چند روز باید باشه؟

برای ارسال صورتحسابهای ارجاعی به نسبت تاریخ مرجع ، محدودیت زمانی وجود ندارد . اما رعایت دو شرط زیر الزامی است 

1 - صورتحساب مرجع بعد از تاریخ 1402/10/1 باشد.

2 -تاریخ و زمان صدور صورتحساب ارجاعی بزرگتر از تاریخ و زمان صدور صورتحساب مرجع باشد.

رسیدگی ۱۴۰۲ انجام شد بعد ممیزمون فاکتورهای ردی و در انتظار واکنش رو هم جز خریدمون حساب کرده گفته به شرطی که از طرف فروشنده ابطال بشه حساب نمیشه مگه امکان ابطال وجود داره ؟

صورتحساب رد شده و در انتظار واکنش برای فروشنده بعنوان فروش و بدهی لحاظ میشود اما برای خریدار بعنوان خرید و اعتبار لحاظ نمیگردد
متاسفانه یکی از معضلات اساسی سامانه مودیان برخورد اشتباه یا سلیقهای برخی ممیزین مالیاتی میباشد، سازمان مالیاتی برای آموزش مودیان طی دو سال گذشته که اقدام قابل توجهی انجام نداده ، حداقل برای کارکنان سازمان این برنامه ریزی انجام گیرد که مودیان به ناحق متضرر نشوند.

بند 9 ارزش افزوده، مبالغی بدهی درج نموده که شما فرمودید در بهار اصلاح کنید تا حذف شود منتها در بهار جایی برای اصلاح پیدا نکردم اگر لطف کنید بفرمایید کجا باید در بهار اصلاح گردد؟
 

مودیانی که در دوره بهار برای جدول فروش یا خرید ، در قسمت خارج از سامانه مبلغی ثبت کرده بودند و مبلغ مالیات ردیف مربوطه اشتباه محاسبه شده بود و مودی با اشتباه ارسال کرده بود ، الان امکان اصلاح اظهارنامه بهار دارند
در دوره بهار در چند روز در روزهای ارسال ارزش افزوده بهار ، باگ سامانه ای وجود داشت که مالیات ارزش افزوده درست محاسبه نمیشد و همان موقع طبق پیگیری که انجام شد مشکل حل شد ، اما ظاهرا برخی مودیان با همان اشتباه اظهار نامه را تایید کرده بودند که الان باید حتما اصلاح کنند.

پینوشت :‌ امکان اصلاح اظهارنامه بهار 1403 هم اکنون فراهم نیست

موقع ثبت نهایی ارزش افزوده این خطا رو میده : <مبلغ مانده بدهی مالیات ارزش افزود شما متناسب با فروش شما نیست> 

باید چیکار کنیم؟

این یک هشدار کنترلی است که سامانه بر اساس مبالغ درج شده در اظهارنامه و نسبت های پیش فرض اعلام میکنه اگر از مبالغ درج شده اطمینان دارید گزینه ثبت نهایی را بزنید.

من همه صورتحسابهام رو در سامانه ارسال کردم اما در جدول الف برام در قسمت پوز مجدد آورده چیکار کنم دوبل محاسبه نشه؟

پیشنهاد اکید بنده اینست که مبلغ پوز هر عددی بود کامل به صورت منفی در خارج از سامانه درج شود . فقط اگر همه صورتحسابها در سامانه ارسال نشود ، مبالغ فروش ابرازی معاف یا مشمول با نرخ های مختلف در ردیف مربوطه ستون خارج از سامانه درج گردد.

در ارزش افزوده قبض گاز را جز خرید خالص نفت و گاز جدول جدول ب ردیف 4 زدم . گام بعدی در جدول ج ردیف 6 نوشته کسر میشود مالیات و عوارض بابت خرید نهادهای نفتی که بعنوان مواد اولیه مصرف نمیشود. در صورتیکه گاز برای ما مواد اولیه هست چون تولیدی هستیم باید چکار کنیم؟

مطابق تبصره 3بند الف ماده 26 قانون دائمی ارزش افزوده ،مالیات و عوارض پرداختی مودیان بابت کالاهای موضوع این بند ، در صورتیکه بعنوان مواد اولیه اصلی توسط واحدهای تولیدی به کار برده شود ،بعنوان اعتبار مالیاتی آن واحدها قابل پذیرش میباشد. حتما بند الف ماده 26 مطالعه گردد بخشنامه های مرتبط هم دارد. ولی اگر واقعا این مورد جزو مواد اولیه اصلی تولید بود از طریق سازمان مکاتبه و پیگیری نمایید.

من یک صورتحساب اصلاحی زدم که عدم امکان واکنش بود . اینو زده عدم احتساب علتش چیه؟ عددش کمتر از عدد مرجع بود.

اگر برای صورتحساب مرجع نوع اول با هر وضعیت صورتحساب ارجاعی صادر گردد و وضعیت ارجاعی عدم امکان واکنش باشد صورتحساب با مبلغ بیشتر برای فروشنده لحاظ میگردد و صورتحساب دیگر در حالت عدم احتساب قرار میگیرد.

امکان پرداخت کامل مبلغ ارزش افزوده رو ندارم چطور میتونم در چند قسط پرداخت کنم؟

در هنگام صدور قبض امکان انتخاب شرایط اقساطی ندارید . اما اگر میخواهید در چند مرحله پرداخت نمایید گزینه بخشی از مالیات را انتخاب و مبلغ دلخواه که کمتر از جمع مالیات هست را وارد و صدور قبض بزنید که میتوانید چند قبض صادر و در زمان مورد نظر خودتان پرداخت کنید

اظهارنامه پاییز رو تایید نهایی کردم ولی متوجه شدم اشتباهی کردم و الان میخوام اصلاحش کنم . باید نسخه جدید رو بزنم؟

بله از قسمت اظهارنامه پاییز ایجاد نسخه جدید رو بزنین و مبالغ صحیح اظهارنامه وارد و تکمیل و تایید نهایی گردد تا کد رهگیری دریافت شود . قابل توجه اینکه آخرین اظهارنامه ارسالی تایید نهایی شده در موعد مقرر مورد قبول بوده و لحاظ میگردد.

فاکتور فروش نسیه ای داشتیم که مشتری رد کرده و میگه نقدی ارسال کنید تا وجه آن واریز شود . اعلامیه پرداخت نمیتونم صادر کنم چیکار کنم؟

برای صورتحساب با وضعیت رد شده نمیتوان ثبت جدول پرداخت انجام داد . و باید صورتحساب اصلاحی با روش تسویه نقد ارسال گردد . یا صورتحساب اصلاحی با روش نسیه ارسال و بعد از تایید در جدول پرداخت ثبت گردد.

فاکتور ما در زمستان 1402 عدول خورده الان بخام اصلاحش کنم نرخ 9 درصد رو چطور اعمال کنم؟

طبق اطلاعیه شماره 30 سازمان در این حالت صورتحساب ارجاعی با نرخ مرجع یعنی 9 درصد باید صادر شود ، قابل توجه اینکه خیلی از نرم افزارها امکان ثبت صورتحساب ارجاعی با نرخ مرجع ندارند. نرم افزار نیک لاین این امکان را به سادگی فراهم کرده است.

ثبت پرداخت فاکتور نسیه ای انجام شده ولی هنوز داره نسیه نشون میده مشکل از کجاست؟

روش تسویه نسیه در صورتحساب با پرداخت تغییر نمیکند بلکه ستون مانده تسویه نشده تغییر میکند و ملاک مانده نسیه می باشد.وقتی صورتحسابی ارسال میگردد و روش تسویه نسیه باشد به شرط اینکه تایید شده یا تایید سیستمی برای فروشنده و خریدار نسیه لحاظ میگردد و در صورت ثبت در جدول پرداخت از مانده تسویه کم میگردد و برای کنترل این مورد هم باید فایل خروجی اکسل خرید و فروش انتخاب و ستون مانده تسویه فیلتر گردد تا بدانیم چه صورتحسابهایی برای ما نسیه می باشد

چند فاکتور برگشت از فروش مربوط به 1402 و 1403 دارم که مرجع ان در سامانه مودیان ارسال نشده. باید چیکار کنم؟

برگشت از فروش در سامانه معاملات فصلی ارسال گردد و مبلغ مربوطه در اظهارنامه ارزش افزوده قسمت تعدیلا کاهشی فروش وارد شود.

اگر بخواهیم در قالب تهاتر با مشتری فعالیت اقتصادی داشته باشیم. به چه صورت به سامانه ارسال کنیم ؟ایرادی در این نوع معامله وجود دارد؟ هر دو طرف حقوقی هستند.

صورتحساب فروش توسط شما بعنوان فروشنده و صورتحساب خرید شما توسط طرف حساب در سامانه ارسال گردد و در صورت تهاتر یا هردوطرف صورتحساب نقدی ارسال کنید . یا در صورت نسیه بودن هر دو طرف جدول پرداخت ثبت کنید.

یه فاکتور ارسال کردیم زده عدم نیاز به واکنش . بعد که اطلاعات خریدار رو چک کردیم دیدیم تو گام 1 هست اگر گامش کامل بشه باید اصلاحی بفرستیم؟

اگر اطلاعات خریدار تغییر کند باید صورتحساب قبلی ابطال و جدید ارسال شود. نکته اینکه

1)اگر کد اقتصادی خریدار به درستی وارد نشده باشد در وضعیت عدم نیاز به واکنش قرار میگیرد که باید ابطال و مشخصات درست مجددا صادر گردد.

2)اگر پرونده خریدار غیر فعال باشد یا در گام 4 نباشد وضعیت صورتحساب عدم امکان واکنش شده و بعد از رفع مشکل صورتحساب اصلاحی صادر گردد.

اگر حد مجاز نداشته باشیم و فاکتوری که میخوایم ثبت کنیم معاف از ارزش افزوده باشه بازم نیازه حد رو افزایش بدیم؟

حد مجاز فروش برای فروش مشمول ارزش افزوده لحاظ میگردد . و برای فروش های معاف موضوعیت ندارد.

من یک فاکتور ارسال کردم مشتری در گام 3 هست ولی زده در انتظار واکنش مگه نباید عدم امکان واکنش باشه؟

در حالتی که خریدار در حالت غیر مجاز موقت یا گام 3 باشد تا 30 روز صورتحساب در انتظار واکنش میباشد و خریدار در یان مدت فقط امکان رد صورتحساب را دارد . و در صورت عدم واکنش در این مهلت در وضعیت عدم امکان واکنش قرار میگیرد. لازم است بعد از تکمیل پرونده خریدار ، صورتحساب اصلاحی توسط فروشنده صادر گردد تا خرید و اعتبار برای خریدار لحاظ شود.

فاکتور خریدی رو با مبلغش مشکل داشتم و رد کردم الان اعتبارش برام لحاظ نمیشه اینو تو سیستم حسابداری چطور نشون بدم؟

یک راه اینست از فروشنده بخواهید صورتحساب اصلاحی ارسال و تایید کنید یا اینکه در معاملات فصلی خرید ثبت نمایید . ثبت حسابداری خرید تفاوتی ندارد مگر اینکه بخواهید در کدینگ حساب ها خریدهای سامانه مودیان و خارج از سامانه را تفکیک کنید.

فاکتور خریدی رو در بهار اشتباهی رد زدیم فروشنده حاضر به ارسال فاکتور اصلاحی نشد و ما خارج از سامانه وارد کردیم . الان در زمستان اصلاحی رو صادر کرده تکلیف ما چیه؟

تا پایان دوره تسهیل میتونید صورتحساب خرید صادر شده را رد بزنید یا اینکه تایید کنید و در اظهارنامه دوره جاری مبلغ صورتحسابی ک قبلا خارج از سامانه زدید را در تعدیلات کاهشی خرید بیاورید.

الان که تو فروردین هستیم و با توجه به مهلت 12 روزه تاریخ ثبت فاکتور متونیم فاکتورهای زمستان رو با تاریخ زمستان ارسال کنیم؟ نرم افزار واسطی میشناسید که این کار رو انجام بده؟

ارسال صورتحساب و محدودیت تاریخی ربطی به نرم افزار واسط ندارد این محدودیت از سوی سازمان اعمال شده شما با هر نرم افزاری میتوانید فاکتور دوره های قبل را به تاریخ تا 12 روز قبل ارسال کنید . 

صورتحساب فروشی داشتم که به سامانه ارسال نکردم ولی خریدار اونو تو 169 ارسال کرد . البته فروش غیر رسمی و بدون ارزش افزوده بوده الان میتونم در سامانه ارسال کنم؟ خریدار حاضر نیست از 169 حذف کنه . 

شما بعنوان فروشنده صورتحساب فروش در سامانه ارسال کنید تا مشمول جریمه عدم ارسال نگردید خریدار هم اگر تایید کند باید اثر معاملات فصلی و ارزش افزوده را تعدیل کند اگر نخواست رد بزند . عدم ارسال صورتحساب برای فروشنده جریمه ده درصدی دارد که بر اساس بخشنامه هایی که صادر میگردد تا سقف تعیین شده بخشودگی دارد که این بخشودگی میتواند صد در صد نباشد .برای خریدار هم تا پایان دوره تسهیل خرید ثبت شده در معاملات فصلی پذیرفته می باشد.

اگر شما هم به عنوان فروشنده در دوره قبل خارج از سامانه وارد کردید میتوانید در دوره جاری فاکتور را به سامانه ارسال، و در تعدیلات کاهشی فروش مبلغ مورد نظر را وارد کنید .

صورتحسابهایی که عدم نیاز به واکنش دارد چطور میتوان ابطال کرد؟

کافیست صورتحساب ارجاعی صادر نمایید که شماره مالیاتی صورتحساب مرجع با وضعیت عدم نیاز به واکنش انتخاب و ارسال گردد و در وضعیت عدم نیاز به واکنش قرار میگیرد. و ملاک محاسبه خواهد بود.

ببخشید من فاکتور زمستان رو در فروردین ابطال کردم اما از زمستان من کسر نشدن من نمیخاستم ابطالی در بهار بیفته متاسفانه نرم افزارم این مشکلو داره که هر تاریخی که ابطال میکنی همون دوره رو لحاظ میکنه. راهی نیست از زمستانم کم بشه؟

فروش برای زمستان و ابطال در بهار شکل میگیرد. 

متاسفانه این باگ بعضی از نرم افزارها برای ارسال صورتحساب ارجاعی است و اصرار دارن که مشکلی هم ندارند . در فرصت مناسب نرم افزارهای دارای باگ مخرب رو اعلام میکنم.

فاکتور خریدم تایید سیستمی شده متوجه شدم کالاها اشتباه درج شده . الان باید چکار کنم؟الان میتونم رد بزنمش؟

از فروشنده بخواهید صورتحساب ابطالی صادر کند و شما تایید کنید . وقتی صورتحساب تایید شده دیگر امکان واکنش به صورتحساب نیست .فقط اگر در انتظار واکنش باشد خریدار میتواند طی 30 روز تایید یا رد کند .

آیا شماره فاکتور سیستم باید از ادامه آخرین شماره فاکتور باشه؟ مثلا آخر سال 90 بود اول سال 91 باشه؟

بله البته منظور شماره سریال داخلی هست که ارسال میکنید مثلا در نرم افزاری ممکنه شماره فاکتور سر سال از 1 شروع بشه اما سریال داخلی ارسال صورتحساب ادامه سال گذشته باشه.

اگر هر فصل فروش نسیه مون بیشتر از خرید باشه و بستانکار بشیم مشکلی داره؟

اگر صورتحساب ها واقعا نسیه باشد مشکلی نیست اما اگر صورتحساب فروش نقد بوده یا دریافتی بعدا صورت گرفته باشد اما هنگام ارسال اظهارنامه ارزش افزوده نسیه اعلام شده باشد به منزله کم اظهاری در فروش و مشمول جرائم ماده 36 می باشد.

صورتحساب فروشی که در زمستان 403 در انتظار واکنش بود رو در بهار قبل ار 12 فروردین روش اصلاحی زدم الان یعنی 22 فروردین متوجه شدم بازم اشتباه کردم میتونم اصلاحی رو ابطال کنم و همون اصلی ملاک فروش زمستان باشه؟

مهلت ارسال هرگونه صورتحساب برای زمستان 403 با مهلت تمدید تا 18 فروردین بود بعد ازین تاریخ هر صورتحسابی ارسال شود در بهار لحاظ میشود. اگر فروش توسط خریدار رد شود برای خریدار خرید و اعتبار لحاظ نمیشود. و برای فروشنده فروش و بدهی در نظر گرفته میشود.

وضعیت کارپوشه فعال مجاز هست ولی نمیتونم فاکتور رو تایید کنمفقط میتونم رد کنم.

اگر موقع ارسال صورتحساب توسط فروشنده ، وضعیت پرونده خریدار در گام 3 باشد بعبارتی غیر مجاز موقت باشد صورتحساب تا 30 روز در انتظار واکنش قرار میگیرد اما فقط امکان رد آن وجود دارد و اگر در این مدت واکنشی نشان داده نشود به حالت عدم امکان واکنش در میاید. بعد از اینکه پرونئه در گام 4 قرار گرفت فروشنده باید صورتحساب اصلاحی صادر نماید بعد از تایید اصلاحی اعتبار برای خریدار لحاظ شده و بدهی مضاعف برای فروشنده لحاظ نمیشود.

فاکتور خریدی داشتیم که فروشنده میگه ارسال کردیم ولی تو کارپوشه ما ننشسته برامون فرستادن دیدیم نوع اول بوده ولی مشخصات خریدار خالی بود.

وقتی اطلاعات صورتحساب در کارپوشه خریدار نمایش نمیدهد بدین معناست که کد اقتصادی خریدار توسط فروشنده به درستی وارد نشده و صورتحساب نوع اول با اطلاعات اشتباه خریدار در حکم نوع دوم و عدم نیاز به واکنش میشود. برای خریدار شخص حقوقی شناسه ملی 11 رقمی و برای شخص حقیقی انفرادی کد اقتصادی 14 رقمی و مشارکت مدنی 12 رقمی باید وارد گردد.

گاهی فروشنده صورتحساب رو به هردلیلی ابطال میکنه اما خریدار نمیتونه عکسالعملی نشون بده اگر دوباره فاکتور جدید صادر نکنه چی چرا برای ابطال نیاز به تایید خریدار نیست؟

اگر صورتحساب اصلی تایید شده باشد صورتحساب ابطالی هم در انتظار واکنش قرار میگیرد ولی اگر اصلی در انتظار واکنش باشد  و در همین وضعیت برایش ابطالی صادر شود ابطالی عدم نیاز به واکنش میشود.

چرا در اظهارنامه ارزش افزوده جدول ج ارزش افزوده پرداختنی در دوره زمستان بابت خرید نهاده های نفتی رو از اعتبار دوره کسر میکنه؟

مطابق تبصره 5 ماده 17 اگر کالای نفتی و گازی جزو مواد اولیه تولید ( منظور مواد اولیه مستقیم تولید نه بعنوان سوخت و سربار ) استفاده گردد دراینصورت اعتبار مالیاتی محسوب نمیگردد. تبصره 5 ماده 17 :

مالیات و عوارض آب برق گاز با توجه به مالیات و عوارض مندرج در صورتحساب (قبوض)مصرف کنندگان و همچنین نفت تولیدی (نفت خام -معیانات گازی و گاز طبیعی خام) و فراورده های تولیدی و وارداتی فقط یکبار در زمان فروش (صدور صورتحساب )در انتهای زنجیره تولید و توزیع آنها توسط شرکتهای تابعه وزارت نفت ( بابت پنج فرآورده اصلی و سوخت هوایی ) و یا شرکت های پالایش نفت (بابت سایر فراورده ها) و شرکتهای گاز استانی و شرکت های تابع ذی ربط وزارت نیرو و شرکتهای توزیع برق ، آب و فاضلاب شهری و روستایی استانی بر اساس قیمت فروش مصوب داخلی محاسبه ، ثبت و وصول و پس از کسر اعتبارات مالیات و عوارض زنجیره مذکور به حساب سازمان نزد خزانه داری کل کشور واریز میشود.

اگر بستانکاری دوره  پاییز ۵۰۰ باشه و بدهکاری زمستان ۲۰۰ بشه ایا  میشه الان ۲۰۰ تومن از بستانکاری رو اعلام  کنیم و در دوره ی بعدی از ۳۰۰ تومن دیگه  استفاده کنیم؟! 

با فرض سوال مطرح شده مبلغ ۵۰۰ - ، در  جدول د ردیف ۷ درج میگردد و مانده بدهی  مالیات بر ارزش افزوده در ردیف آخر ۳۰۰ - میگردد و بعنوان بستانکاری به دوره بعد   منتقل میشود یا قابل استرداد میباشد .

در دوره پاییز حسابدار قبلی فروش رو  کمتر اعلام کرده آیا میتونیم تو اظهار نامه  زمستان قسمت فروش خارج سامانه دوره  قبل ثبت کنم یا اینکه به فروش زمستان  اضافه کنم کدوم بهتره از نظر شما ممنون 

خریدهای دوره های قبل که خارج سامانه  هستند رو در قسمت تعدیلات بزنیم یا  قسمت خارج سامانه زمستان؟ 

مبلغ فروش یا خریدی که در سامانه مودیان  ارسال نگردیده هست باید در جدول مربوطه ،  ردیف معاف یا مشمول با نرخ مورد نظر وارد گردد 

اما نکته مهم اینست که خرید یا فروش خارج از  سامانه که مربوط به قبل از دوره جاری میباشد باید  در قسمت تعدیلات جدول مربوطه وارد گردد  برای سوال فوق باید در تعدیلات فروش وارد گردد 

ببخشید اگه عددی که برای فروش داخل  اظهار نامه نشسته بیشتر از عددی باشه که  در اکسل سامانه هست باید چیکار کنیم؟  من وقتی اکسل گرفتم هرچی ابطال رد  شده و برگشت از فروش داشتم کسر  کردم عددی که در اومد ۱۸ میلیون تومان  کمتر از عددی هست که در جدول اصلی  فروش نشسته  

فروش با وضعیت تایید شده ، تایید سیستمی ،  رد شده ، عدم امکان واکنش و عدم نیاز به  واکنش و همچنین صورتحساب باطل شده که  صورتحساب ابطال کننده در دوره بعد زده شده  باشد همه جزو فروش دوره لحاظ میگردد 

برای بررسی مغایرت بین کارپوشه سامانه و  اظهار نامه ارزش افزوده موارد دیگری چون وضعیت  احتساب باید در نظر گرفته شود.

سلام من بستانکاری بابت بهار ۱۴۰۳ دارم  و انتقالی نزدم میتونم در فصل زمستان در  جدول ۷ ثبت کنم ؟

خیر ، امکان ثبت بستانکاری فقط در صورتی که از  دوره قبل بوده باشد امکانپذیر میباشد لذا طبق  نامه اخیر سازمان ثبت اظهار نامه انجام گیرد و  بصورت حضوری درخواست انتقال بستانکاری  بهار به بدهی زمستان انجام گیرد .

با توجه به اینکه فاکتورهای  ابطالی ما نرخهای متفاوتی اعم از ۹  درصد ۸۰ درصد ۳۶ درصد و... دارد و در  بخش تعدیلات درصدهای متفاوت وجود  ندارد و امکان تفکیک نیست ؟ 

در قسمت تعدیلات نیاز به ثبت نرخ ارزش  افزوده و تفکیک نیست بلکه کافیه در قسمت  تعدیلات مبلغ جمع ناخالص مشمول ، مبلغ معاف و  مبلغ ارزش افزوده در قسمت مربوطه وارد گردد 

دقت کنید مبلغ افزایشی در ردیف اول تعدیلات و  مبلغ کاهشی در ردیف دوم بصورت منفی وارد میگردد.

ثبت موقت اظهارنامه چه زمانی نهایی میشه؟

امکان تایید نهایی اظهار نامه ارزش افزوده زمستان  فراهم شده فقط کافیست در جدول د سمت چپ  گزینه ثبت موقت ، گزینه گام بعدی را انتخاب و بعد از  مشاهده کامل اظهار نامه گزینه تایید نهایی را بزنید .

در مورد بخشودگی ک جدیدا  اضافه شده میگید؟  

این گزینه در راستای تکریم مکرر مودیان هست و  سازمان منت بر سر مودی گذاشته ، وقتی در موعد  مقرر امکان تسلیم اظهارنامه وجود نداشت جریمه معنا  ندارد که بخشودگی معنا داشته باشد ولی شما گزینه  بله رو بزنین که مشکلی ایجاد نگردد .

اقلام فاکتوری سال ۱۴۰۳ دست ما رسیده و  رسید انبار و ثبت سند شده  ما هم در معاملات فصلی زمستان ارسال  کردیم 

ولی فروشنده فاکتورش رو در بهار ۱۴۰۴  صادر و در سامانه مودیان ارسال کرده الان باید چه کار کنیم؟ 

در این حالت هم میتوانید صورتحساب خرید صادر شده  در بهار را رد بزنید لذا خرید برای بهار شما لحاظ نمیشود  همچنین میتوانید صورتحساب خرید بهار را تایید کرده و  در اظهارنامه ارزش افزوده بهار در قسمت تعدیلات  کاهشی خرید ، بابت خرید خرید خارج از سامانه که قبلا  ثبت شده تعدیل کاهشی بزنید.

من امروز یعنی ۱۰ اردیبهشت دو تا از  فاکتورهای فروشم رو به صورت دستی  ابطال زدم در مودیان هم نشست میخوام  بدونم در اظهارنامه ارزش افزوده زمستان  ۱۴۰۳ اعمال میشه یا منتقل میشه بهار ۱۴۰۴؟ 

صورتحساب اصلی در زمستان لحاظ میگردد اما  صورتحساب ارجاعی در دوره بهار اثر میگذارد .برای هر صورتحساب بعد از تاریخ اول دی ماه ۴۰۲  که شرایطش را دارد میتوان صورتحساب ارجاعی  صادر کرد اما قابل توجه اینکه برای نمونه فوق  صورتحساب زمستان در دهم اردیبهشت ابطالی  صادر شده اما قطعا تاریخ صدور صورتحساب در بهار  بوده و لذا در بهار اثر میگذارد .البته تصور اشتباهی که ناشی از ناآگاهی مودی  هست بدینصورت هست که این صورتحساب در  زمستان ابطال شده که اینطور نیست.

سلام اگه اظهار نامه های بهار و تابستان یا پاییز منفی شده باشه بخاطر فروش نسیه  بیشتر نسبت به نقد و خرید نقدی ، نباید این  منفی از دوره بعد که زمستان بوده کم  بشه؟ 

و در کدوم قسمت نشون داده میشود؟ 

مانده بستانکاری از دوره قبل باید در جدول دال ردیف  هفت بصورت منفی درج گردد و در حال حاضر بصورت  سیستمی منتقل نمیشود اگر مانده بستانکاری از بیش از  یک دوره هم منتقل نشده است جمع مانده ها منتقل گردد .

اگر یه اظهارنامه ثبت نهایی زده  باشم بعد یه نسخه جدید هم ایجاد کرده  باشم ولی اون رو ثبت نهایی نزنم که  همون قبلی بمونه مشکلی پیش میاد؟  

آخرین اظهار نامه تایید شده در موعد مقرر  مبنای محاسبه میباشد . اگر اظهار نامه ارزش افزوده دوره را تایید نهایی  نمودید از همان صفحه گزینه ایجاد نسخه را  انتخاب و اقدام به ثبت مجدد اطلاعات نمایید و  تایید نهایی کنید در نهایت اظهارنامه ارسالی که  دیرتر تایید نهایی شده باشد لحاظ میگردد.

اگر ما در حالت عبور از حد مجاز فاکتور  فروش نسیه صادر کنیم  ایا این فاکتورها به صورت نقد لحاظ  میشن برامون ؟! یا به حالت نسیه باقی  میمونن؟!  

صورتحساب عبور از حد مجاز و نسیه اگر  توسط خریدار تایید گردد برای فروشنده  بصورت نسیه لحاظ میگردد اما اگر رد شود  برای فروشنده بصورت نقدی و بدهی لحاظ  میگردد و در هر دو صورت برای خریدار اعتبار لحاظ نمیگردد.

سلام ببخشید الان خریدار هم جدول  پرداخت پر کنه واکنش نشون ندیم تایید  سیستمی میشه یا فقط فروشنده پر کنه این  اتفاق می افته؟ 

برای تایید سیستمی در جدول پرداخت باید  سه شرط رعایت گردد 

-جدول پرداخت توسط فروشنده ثبت شده باشد 

- جدول پرداخت برچسب عدول نداشته باشد 

-تا پایان مهلت مقرر خریدار واکنش نداده باشد 

تو کارپوشه سامانه مودیان موضوع صورتحساب داریم که ابطالی  خورده یه دونه هم وضعیت صورتحساب ابطالی  خورده فرق اینا با هم چیه؟

موضوع صورتحساب ابطالی با مبلغ صفر صادر میشود  و یک نوع صورتحساب ارجاعی میباشد  اما وضعیت صورتحساب ابطال شده صورتحساب  مرجعی هست که بابتش صورتحساب ارجاعی  اصلاحی ، برگشت از فروش ، ابطالی ) صادر شده و  صورتحساب ارجاعی تایید یا تایید سیستمی شده و  صورتحساب مرجع ابطال شده میباشد.

با سلام و عرض خسته نباشید راهنمایی در خصوص کد شناسه خدمت میخواستم. برای شرکت در سایت SG1 بسته شناسه خدمت خریداری کردم. منتهی نمیدونم چه جوری باید دسته بندی انجام بدهم. وقتی حوزه خدمات نصب هست، چرا فرایند خدمت نصب هر شاخه از محصولات(مثلا دوربین - کابل کشی- سرمایشی و...) جدا میشه؟ اینجوری تعداد شناسه خدمات بسیار زیاد میشه. راهکاری هست که دسته بندی بهتر و مطلوبتری اتفاق بیفته؟

شما از بین دسته بندی های مربوطه اگر نمیخواهید تعداد زیادی شناسه دریافت کنید ، دسته بندی خدماتی که به فعالیت شما نزدیکتر یا عمده فعالیت هست را انتخاب نمایید

آیا فاکتوری که به صورت کاغذی ارسال شده حتما باید عین فاکتور ارسالی به سامانه مودیان باشه ؟ ما از یک شرکت خرید داشتیم چندتا ردیف کالا بوده توی فاکتور کاغذی ولی توی سامانه مودیان کلا اومده همه رو باهم جمع کرده و توی یک ردیف ثبت و ارسال کرده ، به مشکل نمیخوریم اگر ثبت کنیم

اگر یک نوع کالا و شناسه عمومی با مبلغ یکسان باشد مشکلی ایجاد نمیکند

در سامانه مودیان فروشنده یک فاکتور رو اشتباهی دوبار ارسال کرده ماهم هر دو بار تایید کردیم الان میشه یکی از فاکتورارو ابطال کرد؟

بله راه حل اینست که یکی از فاکتورها ابطال گردد

باتوجه به الزامی شدن اجرای سامانه مودیان آیا اصنافی که تا کنون جز گروه سه بودن و تبصره ۱۰۰ رد میکردن ملزم هستن از اول دی ماه در سامانه هم ارسال کنن؟

طبق فراخوان اولیه و پیش بینی در لایحه تسهیل قرار بر این بود کلیه مشاغل در نهایت از ابتدای دی ماه اقدام به ارسال صورتحساب نمایند ولی باتوجه به روندی که در حال اجراست پیش بینی میگردد فراخوان اشخاص حقیقی تمدید گردد یا اتفاقی مشابه بیفتد

شناسه کالا و خدمات چیست؟

شناسه کالا و خدمات یک کد 13 رقمی می باشد که از سوی سازمان صنعت ، معدن و تجارت صادر می شود. دریافت این شناسه برای کلیه ی افرادی که ملزم به ارسال صدور صورتحساب الکترونیکی می باشند الزامی است . شناسه کالا و خدمات از دو بخش به صورت عمومی و اختصاصی تشکیل شده است.شناسه کالا و خدمات، به عنوان کدهای یکتای متعلق به کالا و خدمات قابل ارائه در کشور (اعم از تولید داخلی و یا وارداتی) تعریف می‌شود. این شناسه در واقع مجموعه‌ای از ویژگی‌های توصیفی کالا یا خدمات است که برای توصیف مشخصات و ایجاد برداشت مشترک از هر قلم کالا یا خدمت، تعیین می‌شود. با توجه به قوانین و مقررات، همچنین توافقات صورت گرفته با وزارت امور اقتصاد و دارایی، مرجع تعیین و ارائه شناسه کالا و خدمات در اجرای قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان سازمان وزارت صمت (صنعت، معدن و تجارت) می باشد. به طور خلاصه ،شناسه کالای عمومی از طریق فایل اکسل stuffid.tax.gov.ir قابل شناسایی است شناسه کالای اختصاصی از طریق سامانه ntsw.ir قابل پیگیری می باشد شناسه خدمات عمومی و اختصاصی نیز از طریق سامانه portal.gs1-ir.org قابل شناسایی می باشد.

اگر در سامانه مودیان اطلاعات از خریدار نداشته باشیم میتوان فروش بصورت تجمعی مانند ۱۶۹ ارسال کرد؟

طبق دستورالعمل صدور صورتحساب الکترونیکی در سامانه مودیان باید هر صورتحساب بصورت جداگانه بصورت صورتحساب نوع اول ، دوم یا سوم ارسال گردد و در ارسال صورتحساب نوع دوم اطلاعات کالا مهم است و اطلاعات خریدار ضرورتی ندارد و میتوانید مصرف کننده نهایی بفرستید.

من 10 تا فاکتور خرید داشتم که کلا 2 مورد رو تو سامانه مودیان برام ارسال کردن الان باید مابقی 8 مورد رو در 169 ارسال کنم و اون 2 مورد رو ارسال نکنم؟

طبق ماده 7 قانون پایانه های فروشگاهی و سامانه مودیان صورتحساب های الکترونیکی ثبت شده در سامانه مودیان به منزله ثبت آنها در سامانه معاملات موضوع ماده 169 قانون مالیات های مستقیم میباشد و فروشنده و خریدار تکلیف اضافی در این مورد نخواهند داشت

اگر ما فروشنده باشیم و تو سامانه مودیان ثبت نکنیم وخریدار ثبت کنه برای خریدار اعتبار محسوب میشه؟

‌صورتحساب الکترونیکی در سامانه مودیان فقط توسط فروشنده کالا ثبت و ارسال میگردد و خریدار فقط امکان رد یا تایید صورتحساب را دارد

برای سامانه مودیان، از جانب ما فاکتور دوبار فرستاده شده، در همون روزهایی که سامانه مشکل داشت و فکر میکردیم ارسال نشده، متاسفانه شرکت مقابل هم تایید کردن، چه باید کرد؟ و البته در نرم افزار حسابداری یک صورتحساب ثبت شده هست

قطعا باید صورتحساب تکراری ارسال شده ابطال گردد البته این مشکل ببرخی نرم افزارها میباشد که هنگام ارسال شماره منحصر بفرد جدید دریافت و ارسال میگردید که امکان ابطال صورتحساب اضافی هم احتمالا وجود ندارد و باید یا از طریق شرکت نرم افزاری راه حل ارائه گردد یا از طریق نرم افزارهای واسط مثل واسط نیک لاین که امکان ابطال صورتحساب های ارسال شده از سایر سامانه ها فراهم هست این امر صورت گیرد

آیا اشخاص حقیقی که فروش به مصرف کننده نهایی دارند مثل طلافروشها . باید از الگوی فاکتور نوع دوم استفاده کنند یا از الگوی فاکتور اول ؟

اگر فروش به خریداری باشد که کارپوشه مالیاتی ندارد اطلاعات خریدار الزامی نیست بعبارتی مصرف کننده نهایی هست و صورتحساب نوع دوم صادر میکنیم

آیا اشخاص حقیقی که فروش به مصرف کننده نهایی دارند ، باید حد مجاز فروش رو رعایت کنند یا نیازی نیست ؟

حد مجاز فروش طبق ماده ۶ برای مودیانی که فروش کالای مشمول ارزش افزوده دارند موضوعیت دارند که اگر بیش از حد مجاز شده باشد باید نسبت به پرداخت یا ترتیب پرداخت اقدام نمایند

فاکتور فروشی که تو سامانه فرستادیم خریدار به اشتباه رد کرده. الان میخوام دوباره بفرستم. راهش چیه ؟

ابتدا صورتحساب اصلی را ابطال و سپس صورتحساب جدید ارسال نمایید

من دو تا صورتحساب مشابه به سامانه ارسال کردم و میخوام یکی شو حذف کنم که شما فرمودین ابطال کنم چند بار در نرم افزار ابطال زدم ابطال نمیشه چیکار کنم؟

نحوه ابطال صورتحساب به نرم افزار شما ارتباط دارد اما روال ابطال صورتحساب بدینصورت هست که باید یک صورتحساب جدید با الگوی صورتحساب ابطالی و با ذکر شماره صورتحساب مرجع ( صورتحساب اصلی که میخواهیم ابطال شود) ارسال گردد

من شناسه خدمت اختصاصی گرفتم و هزینه زیادی متحمل شدم چطور میتونم متوجه بشم چه کسانی دارند از این شناسه اختصاصی استفاده میکنند؟

اگر تولید کننده یا وارد کننده کالا خاصی باشیم باید اقدام به دریافت شناسه اختصاصی کالا نماییم و اشخاصی که در چرخه فروش این کالا در مراحل بعدی استفاده میکنند میتوانند از شناسه اختصاصی کالا استفاده نمایند

اگر مودی شناسه یکتا با کلید معتمد نوع یک گرفته باشه و الان قراداد رو با شرکت معتمد نوع یک فسخ کرده باشه :

1) آیا نیاز هست جهت دریافت شناسه یکتا حافظه مالیاتی مجدد اقدام شود؟

2) آیا امکان غیر فعال کردن شناسه یکتا قبلی که با شرکت معتمد نوع یک دریافت شده در سامانه وجود دارد؟

3) آیا با غیر فعال کردن شناسه یکتا قبلی باید فاکتور هایی که بااین شناسه یکتا ارسال (فروش) و دریافت (خرید) شده اند ابطال (فروش) و مجدد ارسال شود ؟

1- در صورت تغییر شرکت معتمد یا روش ارسال باید شناسه یکتای جدید دریافت گردد.

2- بله امکان غیرفعالسازی شناسه یکتا توسط مودی در کارپوشه فراهم هست.

3- صورتحساب های ارسال شده در کارپوشه اعمال گردیده و نیاز به ارسال مجدد نیست

با سلام یک شخص حقیقی که در گروه سوم طبقه بندی مشاغل گروه بندی شده و‌مشغول به فروش اینترنتی به مصرف کننده نهایی می باشد و برای این فروش از درگاه واسط اجاره ای نظیر (زرین پال) استفاده میکنه نحوه اجرای تکلیف و عمل در سامانه مودیان برای صدور فاکتور و اخذ کلید به چه شکلی باید باشه؟؟ممنون میشم پاسخ بدید چون در مورد درگاه های اجاره ای نظیر زرین پال جایی بحثی نشده

اگر فروش از طریق درگاه پرداخت به مصرف کننده نهایی باشد و اطلاعات هویتی شامل شناسه ملی و کد اقتصادی در سامانه ارسال نگردد بعنوان صورتحساب نوع دوم به مصرف کننده نهایی در غیر اینصورت اگر اطلاعات خریدار و کالا کامل هست صورتحساب نوع اول محسوب میشود صورتحساب نوع سوم باید از طریق بانک مرکزی با سامانه های پرداخت انجام گیرد و برای کسب و کارهایی هست که تک نرخی هستند در نرخ ارزش افزوده

بعضی مواقع پیش میاد مشتری برای چند تا فاکتوری که تو تاریخ های متفاوت خرید کرده  یک چک یا یک حواله بانکی پرداخت میکنه اون رو‌چطور تو سامانه ثبت کنیم یا قسمتی از مبلغ فاکتور رو پرداخت مابقی رو با فاکتور بعدی تسویه می کنند.

به نسبت مبالغ هر فاکتور که کامل تسویه گردید در جدول پرداخت ثبت و فاکتوری که کامل تسویه نشده نیز به همان نسبت ثبت میگردد.

موقع دریافت شناسه یکتا گزینه معتمد رو انتخاب کردم حالا شرکت خودش میخواد با نرم افزاری که تهیه کرد ثبت کنه چطوری به گزینه توسط مودی برگردونم؟

از کارپوشه اقدام به ایجاد شناسه یکتا جدید نمایید و روش ارسال توسط مودی انتخاب گردد و‌ شناسه یکتای قبلی غیرفعال گردد.

سلام یه سوال داشتم من کد ۱۳ رقمی که از سایت gs1گرفتم رو توی نرم افزارم ثبت کردم ولی زمان بارگذاری خطای عدم مطابقت با شناسه کالا رو میده لطفا میشه راهنمایی کنید.

بعد از دریافت شناسه کالا یا خدمت باید منتظر باشید شناسه در سامانه stuffid.tax.gov.ie قرار بگیرد.

برای ثبت پرداخت نسیه در سامانه مودیان چند روز فرصت داریم؟ واگه صورتحساب تایید کنیم یا تایید سیستمی بشه میشه پرداخت ثبت کرد؟

برای ثبت پرداخت بازه زمانی تعریف نشده است 
ثبت پرداخت در قسمت جزییات صورتحساب ،جدول پرداخت انجام میگردد و به تبع آن بدهی و اعتبار  ارزش افزوده برای دوره لحاظ میگردد.

دریافت شناسه یکتا از طریق CRT الان تو کارپوشه اضافه شده باید شناسه مجدد بگیریم ؟

نیازی به گرفتن دوباره شناسه نیست بلکه این امکان اضافه در سامانه برای مودیانی هست که اگر اقدام به دریافت توکن کردند نیازی به دریافت کلید عمومی با روش OpenSSL نیست و با فایل CRT سامانه جیکا هم میتوانید شناسه یکتا دریافت کنید.

الان که همه اشخاص حقیقی هنوز مشمول ارسال صورتحساب نشدند ،
ما که شرکت هستیم و از اشخاص حقیقی خرید میکنیم اعتبار ارزش افزودمون چجور قبول میشه؟ 

تا پایان ۱۴۰۳ میتوانید در معاملات فصلی اعلام کنید اما بعد از راه اندازی کامل قانون قطعا اگر میخواهید هزینه و اعتبار شما لحاظ گردد باید از اشخاصی خرید انجام گیرد که فروشنده صورتحساب نوع اول برای شما صادر کند.

ما معاف از ارزش افزوده هستیم ولی بهنگام ارسال صورتحساب به سامانه خطا میدهد ""مقدار فیلد ارزش افزوده با اطلاعات سامانه منطبق نیست"

شناسه کالایی که استفاده کردین بالفرض در نرم افزار شما غیر مشمول لحاظ شده ولی موقع ارسال سامانه کنترل میکنه و چون در شناسه کالا مشمول بوده عدم انطباق میزنه.

برای ثبت پرداخت نسیه در سامانه مودیان
اگه به شکل تهاتری و همچنین پرداخت وجه باشه
و یک الی سه ماه طول دوره نسیه باشه چطور ثبت کنیم؟ همه مبلغی که نسیه مونده فقط ثبت کنیم ؟ چون جای نداره که بشه با جزییات واردکرد؟

شما در هر مرحله وقتی دریافت انجام شد ثبت کنید 
گزینه چک منظور تاریخ دریافت چک نیست بلکه تاریخ وصول چک هست.

اگر مبلغی بابت پیش دریافت در قراردادی دریافت شده باشد و بعد از ارائه فاکتور ارسال صورتحساب انجام گیرد و باقی مبلغ در زمان فاکتور تسویه گردد به چه صورت باید نحوه دریافت ثبت گردد؟

دریافت پیش دریافت یک رویداد مالی هست و نیازی به ثبت در سامانه مودیان نیست فقط موقعی که شما ارائه صورتحساب انجام دادید به مبلغی که دریافت نقدی یا پیش دریافت تا آن تاریخ انجام گرفت را در صورتحساب بعنوان نقدی ثبت میکنید.

برای 6 ماهه ابتدای سال(به دلیل آماده نبودن زیرساخت الگوی پیمانکاری)صورت حسابها در قالب فروش به سامانه ارسال گردیده و با وضعیت تسویه نقدی در حالیکه مبلغ کسورات رو از کارفرما دریافت نشده است تکلیف این فاکتورها چیست؟

وضعیت پرداخت صورتحساب با صدور صورتحساب اصلاحی قابل اصلاح میباشد.

تا زمانی که فروشنده فاکتور رو توی سامانه مودیان بارگذاری نکنه من چطور باید ثابت کنم که ازش خرید کردم و ارزش افزوده ای براشون واریز کردم؟

فعلا در سامانه معاملات فصلی خرید رو اعلام کنید، اما در آینده نزدیک یک قسمت به عنوان ثبت اطلاعیه خرید  به سامانه اضافه میشه
و خریدار ، خرید های که در کارپوشه نیست را ثبت می کنه و فروشنده در صورت عدم پذیرش ، پرونده به  هیات بدوی ارجاع داده میشه.

ما یک شرکت تولیدی هستیم که چند قلم کالا رو بصورت بازرگانی خرید و فروش انجام میدیدم 
در مورد شناسه اختصاصی کالا بازرگانی باید شناسه کالا رو از شرکتی که خریداری میکنیم ازش بگیرم  و وارد کنم؟

بله برای کالای بازرگانی که شما جزو زنجیره اول ورود کالا نیستین باید از شناسه اختصاصی کالای مربوطه استفاده نمایید یا در صورتی که هنوز شناسه اختصاصی نگرفتن فعلا از شناسه عمومی استفاده کنید.

آیا اگر اشخاص حقوقی در شش ماهه اول کمتر از هجده میلیارد تومان فروش داشته باشد نیازی به ارسال صورتحساب نیست؟

اشخاص حقوقی از اول دی ماه ملزم به ارسال هستند ولی برای اشخاص حقیقی برخی از مودیان مانند طلا فروشان و مراکز درمانی و وکلا بدون شرط حجم فروش و مابقی مرحله بندی شده‌اند.

شخص حقیقی خرده فروش(پکیج ومتعلقات و کولر و اتصالات و .....) بالای ۱۸ میلیارد فروش به مصرف کننده نهایی باید صورتحساب بفرستد یا دستگاه پز ملاک صورتحساب است؟؟؟
با توجه به اینکه رسید های پز هنوز شماره منحصر به فرد مالیاتی ندارد!!!!

امکان ارسال صورتحساب از طریق پوز به سامانه برعهده بانک مرکزی گذاشته شد و در صورت آماده شدن این امکان شما در کارپوشه دستگاه پوز مربوطه را به شناسه یکتا متصل میکنید و ارسال صورتحساب از پوز مستقیم صورت می‌گیرد.

اگه من از شناسه عمومی کالای معاف(آموزش) استفاده کنم و از مشتری ارزش افزوده نگیرم در زمان رسیدگی مشخص شه که من به واسطه نداشتن مجوز (در دست اقدام)باید از شناسه مشمول استفاده میکردم آیا بجز پرداخت ارزش افزوده مشمول جریمه هم میشم؟؟

اگر اشتباه در عنوان شناسه کالا باشه مشکلی نیست اما اگر تاثیر در بدهی ارزش افزوده شما ایجاد کنه قطعا جریمه هم داره.

یکی از مشتری های ما به اشتباه فاکتور رو رد کرده
 ایا لازمه این فاکتور رو تو سامانه معاملات فصلی ثبت کنیم؟ و اینکه الان ما دقیقا باید چه کاری انجام بدیم؟ اصلا میشه ما هم باطلش کنیم و فاکتور جدیدی بزنیم یا نه ؟ 

شما میتوانید صورتحساب اصلاحی بفرستین یا صورتحساب قبلی را ابطال و مجدد ارسال نمایید.

یکی از مشتریان به دلایل مختلف صورتحساب ما رو تایید نمیکنه و رد صورتحساب میزنه تکلیف ما چیه؟

رد صورتحساب برای فروشنده  مشکلی نداره 
فروش برای فروشنده  مورد قبول هست و خرید برای خریدار لحاظ نمیگردد 
البته اگر ارزش افزوده داشته باشد بدهی ارزش افزوده شما نقد محسوب میگردد.

در دوره بهار فاکتور فروش ابطال شده  ولی در دوره بهار ابطالی لحاظ نگردیده و چون فروش دوبل شده بود و زمان مقرر گذشته بود مجبور به پرداخت ارزش افزوده هر دو فاکتور شدیم که با توجه به نظر کارشناس دارایی گفته شد این اعتبار در تابستان برمیگردد اما این دوره هم لحاظ نشده... موضوع دیگر اینکه در سیستم فاکتورهای سیستم خودم یک فاکتور اصلی و یک فاکتور ابطالی دارم اما در سامانه مودیان در دوره بهار 3 فاکتور ابطالی دارم  که فاکتور ابطالی یکبار توسط خریدار تایید شده یکبار عدم امکان واکنش و یکبار هم رد شده و در دوره تابستان هم یک فاکتور ابطالی رد شده من چندین بار تست کردم اما فاکتور ابطالی را نتونستم ابطال کنم و خطا میدهد و اگر بخواهم فاکتور اصلی را ابطال کنم احتمالا از فروش من و خرید طرف مقابل حذف میشود و طرف مقابل حاضر به تایید ابطال نمیباشد....ممنون میشم راهنمایی کنید

اگر در نرم افزار یک صورتحساب و در کارپوشه چند صورتحساب دارید باگ نرم افزار شما در ارسال صورتحساب هست ولی منطق سامانه اینست که شما برای صورتحساب های مرجع و ارجاعی که به یکدیگر مرتبط هستند قطعا یک صورتحساب برای شما لحاظ میگردد و اگر وضعیت صورتحساب ها در حالت رد شده و عدم امکان واکنش و غیره قرار دارد باید دقیق بررسی نمایید و صورتحسابی که احالت احتساب دارد برای شما لحاظ میگردد

شرکت ما یه فاکتور برای پاییز 1402 داشته که الان مشتری مرجوع کرده و باید برگشت بزنیم امکان ارسال فاکتورهای قبل از اول دی 402 هم تمام شده راهنمایی میفرمایید چکار کنم؟

عملیاتی که مربوط به صورتحسابهای قبل از دی ماه 1402 هست در محاسبات ارزش افزوده تاثیر ندارد و فقط از طریق ثبت در قسمت تعدیلات به صورت دستی اعمال میشود .

سلام و وقت بخیر میشه جدول پرداختی که برای فصل قبل ( بهار) هست رو الان ثبت کرد؟ ما پرداخت هامون بیش از شش ماه هست واسه فصل بهار چطوری جدول پرداخت رو ثبت کنیم؟

صورتحسابهای بعد از دی ماه 1402 اگر نسیه باشند میتونید در دوره جاری در جدول پرداخت ثبت کنید.

اگر جدول پرداخت ثبت بشه و تا 21 مهر تایید بشه اعتبارش واسه تابستان لحاظ میشه؟

اگر تاریخ ثبت پرداخت تابستان باشد بله تا پایان مهرماه فرصت تایید و دریافت اعتبار تابستان هست.

سلام استاد وقت بخیر اگر خریدار در تاریخ 6/28 جدول پرداخت رو تکمیل کنه و فروشنده در 7/1 تأیید کنه، اعتبار ارزش افزوده رو در تابستان لحاظ میشه یا پاییز؟

تاریخ ثبت در جدول پرداخت ملاک محاسبه دوره مورد نظر هست یعنی اگر تابستان جدول پرداخت ثبت شده ولی مهرماه تایید شده ، تابستان ملاک محاسبه هست و در تابستان لحاظ میشود.

با سلام و وقت بخیر فروشهایی که خریدارآن مصرف کننده نهایی است و یا با کارتخوان کارت میکشه یا به همون حساب کارتخوان واریز میکنه ، دیگه لازم نیست اون فروشها در سامانه مؤدیان ارسال بشن؟

اگر کالای با نرخ ارزش افزوده متفاوت ندارید ضرورتی ندارد .

سلام و عرض ادب اگر قرارداد حمل داشته باشیم نحوه ی ثبت در سامانه مؤدیان مثل فروشهای دیگه است یا الگوی خاصی داره؟

درآمد حمل با الگوی فروش و با شناسه خدمت ارسال شود.

سلام استاد آثار اصلاح یا ابطال در این مهلت 21 روزه ، در اظهارنامه ی تابستان نشون داده میشه یا پاییز؟

تاریخ صدور صورتحساب هر تاریخی باشد، ملاک محاسبه همان دوره هست.

شرکتی دارم که در تابستان خرید داشته و تایید سیستمی شده وضعیت هم عبور از حد مجاز بوده .الان باید فروشنده ابطال کنه و در پاییز ارسال مجدد کنه یا اینکه خارج از سامانه وارد کنیم و در 169 اعمال کنیم؟

با توجه به مهلت 21 روزه ارسال صورتحساب هنوز فرصت ارسال به تاریخ تابستان هست ، اگر فروشنده برای تابستان حد مجاز افزایش داده باشه برای تابستان اصلاحی صادر کنه اگر نه برای پاییز اصلاحی صادر کنه.

سلام و وقت بخیر فاکتوری که در زمستان ارسال شده و در فروردین یا همون اسفند تسویه شده اما جدول پرداخت ثبت نشده الان هم تاریخ ثبت پرداخت فقط از اول تیر ماه فعال هست چطوری تاریخ رو مشخص کنم؟

اگر از اعتبار خرید مربوطه در اظهارنامه های دوره های قبل استفاده نکرده اید ولی پرداختی داشته اید ، در دوره جاری ثبت پرداخت انجام دهید و از فروشنده بخواهید تایید کند. مهلت تایید پرداخت تا یکماه بعد از دوره مورد نظر می باشد.

سلام وقت بخیر یه فاکتور فروش به تاریخ 13 شهریور زدم الان میخوام ابطالش کنم نمیشه . خواستم بدونم ابطال کردن محدودیت تاریخی داره؟

شما به هر تاریخی بعد از صورتحساب ، میتوانید صورتحساب اصلاحی یا ابطالی صادر کنید و محدودیت تاریخی وجود ندارد. برخی نرم افزارها در صدور صورتحسابهای ارجاعی مشکل داره و این باگ نرم افزار هست ، نباید اینطور باشه به پشتیبان نرم افزارتون اطلاع بدید.

سلام ارسال بازخورد شامل فاکتور خریدهایی که اصلا فروشنده به سامانه ارسال نکرده هم میشه؟ عده ای از کارفرمایان هنوز در این سامانه فعالیت ندارند.

خیر. در ارسال بازخورد مواردی باید اعلام مغایرت شود که در کارپوشه اطلاعات کنترل شده وجود دارد اما در اظهارنامه به درستی انتقال داده نشده است.

با سلام فاکتور خرید نسیه ای در بهار داشتم که در تابستان ثبت پرداخت زدم روز بعد فروشنده صورتحساب برگشت از فروش ارسال کرد و من تایید کردم . 10 قطعه بوده که دوتاش برگشت خورده . حالا که صورتحساب اصلی نسیه ای که من ثبت پرداختش رو زده بودم ابطال شده اعتبار اون 8 قطعه رو چطور دریافت کنم؟

در صورتحساب برگشت از فروش در قسمت جدول پرداخت ، اطلاعات پرداخت را ثبت کنید و طرف حساب تایید کند.

سلا م وقت بخیر . برای ما در فرم ارزش افزوده یک بار فروش اعلامی از سامانه مؤدیان اومده و یکبار هم مبلغ کارتخوان ها فراخوانی شده . درارسال بازخورد باید مبلغ کارتخوان رو بازگشت بدم؟

اگر صورتحساب نوع اول یا دوم صادر میکنید ، مبلغ اعلامی در قسمت کارتخوان به صورت مضاعف می باشد و میتوانید با ثبت مبلغ منفی کسر کنید.ارسال بازخورد برای اعلام مغایرت بین کارپوشه و اظهارنامه می‌باشد.

با سلام وقتی خریدار جدول پرداخت رو ثبت کنه یا فروشنده ثبت کنه در چه حالتی بدهی و اعتبار لحاظ میشه ؟ حتما نیاز به تایید طرف مقابل هست؟

اعتبار فقط با تایید طرف مقابل لحاظ میشود چه خریدار ثبت کند چه فروشنده . د رمورد بدهی اگر فروشنده ثبت کند همان لحظه لحاظ میشود و نیاز به تایید خریدار ندارد اگر خریدار ثبت کند در زمان تایید فروشنده لحاظ میشود.

فاکتورهای نسیه که تأیید سیستمی شده و من فروشنده پرداخت رو ثبت کردم اما خریدار تأیید نکرده . یعنی اصلا نمیبینن که بخان تأیید کنن با این شرایط لازمه که اصلا پرداخت رو ثبت کنم؟

ثبت پرداخت توسط شما برای شما بدهی ایجاد میکنه و شما تکلیفتون رو انجام دادین اگر خریدار بی توجهی میکنه خودش ضرر میکنه و اعتبارش رو نمیتونه استفاده کنه.

سلام یک فاکتور ابطالی ارسال کردم بعد از یک هفته زده عدم نیاز به واکنش چرا؟؟؟

برای اینکه صورتحساب اصلی احتمالا رد شده بود یا در انتظار واکنش بود . در اینصورت فاکتور ابطالی نیاز به تأیید ندارد.

صورتحسابهای ابطالی در چه صورتی نیاز به تأیید دارند تا لحاظ بشن و بدهی کم بشه؟

اگر صورتحساب اصلی تأیید شود صورتحسابهای ابطالی هم نیاز به تأیید خواهد داشت و تا زمانیکه صورتحساب ابطالی تأیید نشود ( در انتظار واکنش یا رد شده باشد) همچنان برای فروشنده بدهی محسوب میشود.

در داشبورد مدیریتی کارپوشه ما یه صفحه جدید اومده که سقف حد مجاز زده 7200000000 ریال در صورتیکه کل محصولات معاف از ارزش افزوده است. همچنین یه باقیمانده حد مجاز داره که مبلغش خیلی بیشتر از 7200000000 ریال هست . دلیلش چیه؟

چون معاف هستین حد مجاز فروشتون به صورت پایه هست نیازی هم ندارین.

زمستان فاکتور نسیه داشتم تسویه نقد هم زدم توی تابستان آیا خودش خودکار توی ارزش افزوده میشینه یا باید خارج از سامانه بزنم؟

مبلغ ثبت شده در جدول پرداخت اگر به تاریخ تابستان ثبت شده باشد برای فروشنده بدهی و برای خریدار اعتبار لحاظ میگردد که البته بسته به اینکه چه کسی ثبت کرده یا تأیید شده متفاوت هست.

آثار صورتحسابهای ارجاعی(ابطالی ، اصلاحی و برگشت از فروش ) در کدام فصل اعمال میشود؟

تاریخ صورتحساب ارجاعی ، هرتاریخی باشد ملاک محاسبه همان دوره هست.

فروش هایی که خریدار آن مصرف کننده نهاییه که یا با کارتخوان کارت میکشه یا به حساب کارتخوان واریز میکنه دیگه لازم نیست اون فروش ها رو در سامانه مؤدیان ارسال بشن؟

اگر خریدار مصرف کننده نهایی باشد و کالای با ارزش افزوده متفاوت ندارید یعنی یا همه کالاها معاف و یا اگر مشمولند با یک نرخ هستند ، دستگاه پوز به عنوان صورتحساب نوع سه بوده و نیازی به ارسال صورتحساب نیست.

اگر فروشنده در سامانه مؤدیان ثبت پرداخت بزنه و خریدار تأیید نکنه و به حالت عدم امکان واکنش در بیاد تکلیف چیه؟

در این حالت بدهی برای فروشنده لحاظ میشود.مهلت تأیید جدول پرداخت تا یکماه بعد از دوره مورد نظر هست و بعد از آن به حالت عدم امکان واکنش در میاید بعد از آن برای دریافت اعتبار خریدار، پرداخت باید ابطال شده و مجددا ثبت و تأیید گردد.

یه فاکتور فروش ثبت کردم که دو موردش برگشت خورد و برگشتی زدم الان خریدار میگه برگشتیو ابطال کن و از اول فاکتور جدید بدون اون دو مورد بفرست . اگر اصلی رو ابطال کنم برگشت از فروش هم ابطال میشه؟

در صورتحساب برگشتی باید اقلام کالاهایی که فروخته شد قید شود که با منطق عرفی برگشتی فرق داره البته میتونستین اصلاحی هم بفرستید اما اگر بخواین جدید بزنین ابتدا برگشت از فروش رو ابطال کنید .

صورتحساب ارجاعی رو از نرم افزار حسابداریمون باید بزنیم؟ اون صورتحساب ارجاعی که تو سامانه پایین فاکتور زده چیه؟

شما باید صورتحساب ارجاعی رو از طریق نرم افزار ارسال کنید  . اون که در کارپوشه هست برای مشاهده صورتحساب ارجاعی است.

من یه فاکتور برگشت از فروش رو اشتباه زدم الان میخام درستش کنم مبلغ باید درست بشه یا اصلا کلا بی اثر بشه اما چون صورتحساب مرجعم صفر شده این صورتحسابو چیکار کنم؟

صورتحساب اصلاحی برای صورتحساب برگشت از فروش صادر کنید یعنی مرجع صورتحساب اصلاحی ، صورتحساب برگشت از فروش باشد.

خریدار در بهار فاکتور فروشم رو به دلیل عبور از حد مجاز رد کرده و ما ابطال کردیم خطا خورد مجددا این فاکتور آخر بهار این فاکتور رو ثبت کردیم و بازم خریدار رد کرد لطفا راهنمایی کنید.

سامانه درست عمل کرده صورتحساب رد شده برای فروشنده به عنوان فروش و بدهی لحاظ میشه و باید ابطال بشه . میتونید در تابستان ابطالی بزنید.

یک شخص حقیقی که چند کد اقتصادی داره و پرونده مالیاتی مجزا واسه هر کدوم داره بابت سامانه مؤدیان چطور میشه چون یه کد ملی داره با چند کد اقتصادی.

هر کد اقتصادی پرونده ی مالیاتی و کارپوشه ی جداگانه دارد . ملاک کد اقتصادی است.

فروش نسیه ای که طی چند مرحله تسویه شود چطور در جدول پرداخت ثبت کنیم

امکان ثبت جدول پرداخت در چند مرحله هم وجود دارد اگر خواستین میتونین جمع مبلغ پرداختی را در یک ردیف ثبت کنید . 

برای ثبت قرارداد پیمانکاری چکار کنیم؟

ابتدا در کارپوشه از قسمت قراردادها ثبت قرارداد پیمانکاری را انجام داده در انتها شناسه ی ثبت قرارداد داده میشود که نیازمند تایید طرف مقابل هست. هنگام ارسال صورتحساب الگوی پیمانکاری را انتخاب کرده و شناسه ی قرارداد تایید شده را وارد میکنیم.

ارزش افزوده تابستان 1402 را پرداخت نکردیم و فروش تابستان امسال برچسب عدول خورد.الان بدهی پارسال رو پرداخت کردیم چطور سقفمون رو افزایش بدیم؟

با پرداخت بدهی دوره ی متناظر قبلی و همچنین ثبت پرداخت صورتحساب های خرید نسیه دوره های گذشته  حد مجاز این دوره افزایش می یابد. و با ارسال صورتحساب اصلاحی بابت صورتحسابهای عدول شده مشکل برطرف میشود.

اشخاص تازه تأسیس با چه میزان فروشی مشمول سامانه مؤدیان میشن؟

برای سال 1403 هر وقت به 144 میلیارد ریال فروش رسیدند از دوره بعد ملزم هستن . مثلا اگر تا پایان تابستان به این فروش رسیدند از ابتدای زمستان ملزم هستند.

راجع به جدول ه زمستان پارسال ما فاکتور فروش ابطالی داشتیم اما ابطالی  ارسال نمیشد و خطا میداد . الان اگر فاکتور فروش اشتباه، تایید سیستمی شده باشه چیکار کنیم؟

فاکتور اضافی یا اشتباه باید ابطال شود تا فروش اضافی محاسبه نشود. اگر ابطالی نیاز به تأیید داشت هم باید تأیید شود.

اگر خریدار صورتحساب نسیه را رد کند و فروشنده ابطال نکند صورتحساب در حکم نقدی برای فروشنده لحاظ خواهد شد؟

بله فروش و بدهی ارزش افزوده به صورت نقدی برای فروشنده لحاظ میشود. ولی برای خریدار خرید واعتباری لحاظ نمیشود.

در کارپوشه مؤدیان ما یک فاکتور خرید داشتیم که تاریخش مربوط به تیرماه بوده و وضعیت صورتحساب رو زده عدم امکان واکنش ، چطور تأییدش کنیم مگر بعد از یکماه تایید سیستمی نمیشه؟

عدم امکان واکنش یعنی وضعیت پرونده ی خریدار غیر مجاز یا در گام 3 هست و اعتبار برایش لحاظ نمیشه برای فروشنده هم حتی اگر نسیه باشه نقد محسوب میشه . بعد از رفع مشکل پرونده باید اصلاحی صادر بشه. با ارسال صورتحساب اصلاحی  خریدار اعتبار میگیرد و برای فروشنده بدهی مضاعف لحاظ نمیشود.

اگر فروشنده در سامانه مؤدیان ثبت پرداخت بزنه و خریدار تایید نکنه و به حالت عدم امکان واکنش در بیاد تکلیف چیه؟؟

دراین حالت بدهی برای فروشنده لحاظ میشود . مهلت تایید جدول پرداخت تا یکماه بعد از دوره ی موردنظر هست و بعد از آن به صورت عدم امکان واکنش در میاید . بعد از آن برای دریافت اعتبار خریدار ،پرداخت باید ابطال شود و مجددا ثبت و تایید شود.

بعضی از مشتریان کد ملی یا شناسه اقتصادی درست نمیدن این فروشو میشه تو سامانه فصلی ثبت کرد؟ و اینکه تو ارزش افزوده هنوز فروش خارج از سامانه بارگذاری کرد؟ و اینکه تو ارزش افزوده هنوز فروش خارج از سامانه بارگذاری نشد. 

اگر اطلاعات خریدار درست نباشه به منزله صورتحساب نوع دوم لحاظ میشه و برای خریدار مبلغ خرید و اعتبار لحاظ نمیشه . اما شما در سامانه مودیان حتما ارسال کنید.

تاریخ صدور فاکتور ارجاعی ملاک تاثیر در اظهارنامه است یا تاریخ فاکتور اصلی؟ مثلا در بهار ارسال شده و در تابستان ابطال شده.

هر صورتحساب تاریخ صدور مربوط به خود دارد و در همان دوره که تاریخ صدور هست ملاک محاسبه می باشد.

ما میتونیم برای صورتحساب های زمستان 1402 که عبور از حد مجاز بوده الان فاکتور اصلاحی صادر کنیم؟

بله به هر صورتحساب مرجع که ابطال نشده باشد با هر تاریخی میتونین اصلاحی صادر کنید ولی در دوره ای که تاریخ اصلاحی هست اعمال میشود.

یه صورتحساب فروش دارم به تاریخ 6/29 که تایید نشده حالا میخوام به تاریخ 7/16 ابطالش کنم. آیا خریدار باید اول ردش کنه بعد ابطال کنم یا نیازی نیست.

میتونین ابطال کنید اما فروش تابستان لحاظ میشه و در پاییز کاهش فروش اعمال میشه اگر صورتحساب اصلی تایید شده باشد ابطالی هم باید تایید شود.

تکلیف ما در مقابل فاکتورهای فروشی که تایید سیستمی میشه یا در انتظار واکنش هست و خریدارش با سامانه آشنا نیست چیه؟

اگر خریدار دارای پرونده ی مالیاتی هست صورتحساب نوع یک صادر کنید چنانچه نسیه بوده به صورت نسیه ثبت کنید بعد از یکماه تایید سیستمی شده و برای فروشنده بدهی لحاظ نمیشود. مهلتی ک سازمان برای واکنش به صورتحسابها درنظر گرفته برای همین موارد هست.

تکمیل جدول پرداخت فاکتور خریدی که وضعیت عدم امکان واکنش داره میسر نیست راه حلش چیه؟

صورتحساب نسیه با وضعیت عدم امکان واکنش نقدی محسوب میشود و نیاز به ثبت مجدد پرداخت برای فروشنده نیست جدول پرداخت برای صورتحسابهایی فعال هست که مانده نسیه دارند.

بعض از فاکتورهای فروش ما بدلیل عبور از حد مجاز رد خورده بقیه هم در انتظار واکنش هست برای رد خورده ها ابطالی بفرستیم یا برای همه اصلاحی بزنیم ؟ به چه تاریخی؟

برای همه اصلاحی بفرستین تاریخ صدور هر صورتحسابی 21 روز قبل هست که البته از نیمه ی آبان 12 روز شده.

یک فاکتور خرید دارم که فروشنده در سامانه ارسال نکرده و اگر برام ارسال نکنه و نتونم ار اعتبارش استفاده کنم و بدهی ارزش افزوده ام بالا بره آیا میتونم تو قسمت بازخورد وارد کنم؟

خیر. ارسال بازخورد فقط جهت ارسال اعلام مغایرت بین کارپوشه و ارزش افزوده است یعنی اگر اطلاعات ارسالی به کارپوشه درست باشد اما در ارزش افزوده لحاظ نشده باشد.

صورتحساب نسیه ای که تایید سیستمی شده و جدول پرداختی هم براش ثبت نشده برای فروشنده بدهی لحاظ میشه؟

خیر صورتحساب نوع اول که نسیه باشد با وضعیت تایید شده (چه دستی چه سیستمی) در هرصورت بدهی برایفروشنده و اعتبار برای خریدار لحاظ نمیشود.

من توی پرسنلم یک بازنشسته دارم، که پایه حقوق دریافت میکنه، بیمه براش رد نکردم، اگر توی لیست حقوق بیارمش، برای مستمری بازنشستگی اش مشکلی پیش میاد؟

اگر رسیدگی تامین اجتماعی شوید پرداخت حقوق میتونه باعث قطع مستمری بشه ولی یک بخشنامه داریم برای حالت مشاوره ای یا پاره وقت مشکلی نداره

ما شرکت رو مجهز به دوربین مداربسته کردیم چه کاری کنیم فاکتور خرید این دوربین ها موقع رسیدگی تامین اجتماعی ضریب نخوره؟

تامین اجتماعی بابت نصب و راه اندازی دوربین بیمه در نظر میگیرد فقط دقت شود در فاکتور مبلغ کالا و خدمات نصب و راه اندازی تفکیک گردد. میتونید بگید پرسنل خودتون نصب کردن ولی اونوقت حسابرس سازمان تامین اجتماعی از شما لیست پرسنل با این شرح شغلی  میخاد که کارشون همینه علاوه بر این نمیتونین شرح شغلی کلی بزنین وقطعا شما رو مشمول میکنن . پس بهترین راه دریافت مفاصا حساب و دومین راه کسر حق بیمه بابت خدمات نصب و راه اندازی است. 

اگر اشتباهی در لیست بیمه رخ دهد آیا فرصت اصلاح هست؟

در صورت اشتباه در ارسال لیست اگر بعد از اتمام ارسال لیست بیمه متوجه اشتباه شدید امکان اصلاح وجود ندارد. در واقع بعد از تایید نهایی امکان اصلاح بر روی سامانه تامین اجتماعی وجود ندارد . اما برای اصلاح لیست بیمه پیش از موعد قانونی یک پرینت از لیست اصلاح شده با مهر و امضای کارفرما و فایل خروجی از لیست اصلاح شده به واحد درآمد شعبه تامین اجتماعی مربوطه مراجعه کرد.

حسابرس بیمه که درخواست اسناد و مدارک می‌کنه دنبال چی هست میخواد به چی برسه و اگر دفاتر ننوشته باشیم جریمه بیمه هم میشیم

در رسیدگی تامین اجتماعی اسنادی که ماهیت مزد یا حق الزحمه دارند بررسی میگردد و باید یکی از حالات پرداخت بیمه محقق شده باشد یا مفاصا حساب پرداخت بیمه از مقاطعه کار دریافت شده باشد در غیر اینصورت مشمول پرداخت میگردید.

پایه سنوات رو به مزایا اضافه کنیم یا حقوق روزانه ؟؟؟

پایه سنوات در فیلد جداگانه باید وارد گردد و دقت شود در فیلد مزد مبلغ مزد کمتر از مزد ماه قبل و کمتر از مبلغ محاسبه شده سایر سطوح مزدی نسبت به سال قبل نباشد.

سلام فاکتورهای فروش نسیه داریم که پس از 5 ماه تسویه شدن، حالا خریدار جدول پرداخت تکمیل نمیکنه و یا بعضی از مشتریان جدول پرداختی که ما تکمیل میکنیم تایید نمیکنن تکلیف ما چیه که ارزش افزوده دریافت کردیم؟

هم فروشنده هم خریدار میتونن جدول پرداخت رو پر کنن ، اگر خریدار پر کند برای دریافت اعتبار نیاز به تایید فروشنده دارد . اگر فروشنده پر کند برایش بدهی لحاظ شده و خریدار با تایید آن اعتبار میگیرد.

سلام من در فصل بهار فاکتوری را هم عبور از خد مجاز داشتم و هم به صورت نسیه زده بودم الان باید چیکار کنم ؟ اگه فاکتور اصلاحی بگذارم فاکتور که در بهار صادر شده و در اظهارنامه جز در آمدم بهارم محسوب شده دوباره در فصل تابستانمم درآمد برام محسوب میشه؟

خیر دوباره لحاظ نمیشه .در این مورد فاکتور اصلاحی فقط برای دریافت اعتبار مشتری است.  اگر فاکتور اصلی  نسیه ثبت شد توی فاکتور اصلاحی روی نقد بزارید . یا اینکه جدول پرداخت رو ثبت کنید

سلام من در فصل بهار فاکتوری را هم عبور از خد مجاز داشتم و هم به صورت نسیه زده بودم الان باید چیکار کنم ؟ اگه فاکتور اصلاحی بگذارم فاکتور که در بهار صادر شده و در اظهارنامه جز در آمدم بهارم محسوب شده دوباره در فصل تابستانمم درآمد برام محسوب میشه؟

خیر دوباره بدهی لحاظ نمیشود در این مورد اصلاحی فقط برای دریافت اعتبار مشتری است . اگر صورتحساب اصلی رو نسیه ثبت کردید اصلاحی رو روی نقد بزارید یا جدول پرداخت رو پر کنید.

با سلام فاکتورهایی که تابستان و پاییز سال 1402 نسیه ثبت شده‌اند. آیا بصورت اتوماتیک بصورت نقد محاسبه میشوند یا باید جدول پرداخت تنظیم کرد؟ اگر نیاز به جدول پرداخت هست با توجه به اینکه نمیشود در سال 1402 ثبت کرد در چه تاریخی میتوان ثبت کرد. با تشکر

کلیه ساز و کارهای سامانه مودیان از دوره دی ماه 1402 لحاظ گردیده و صورتحساب های قبل از زمستان 1402 با این قواعد لحاظ نگردیده و صورتحساب های نسیه تابستان و پاییز 1402 نیز به منزله نقد میباشد

سلام وقت بخیر وقتی میخوام صورت حساب هامو ارسال کنم خطای :مقدار فیلد شماره مالیاتی صورت حساب با اطلاعات سامانه منطبق نمی باشد . میده وقتی دوباره ارسال میکنم هم خطا میده فاکتوری یافت نشد .

این خطا به دو دلیل اتفاق میفتد یک اینکه این صورتحساب با همین شماره مالیاتی قبلا در کارپوشه نشسته یا اینکه شماره فاکتور تکراری است.

برای تغییر شناسه کالا فاکتور باید باطل شود یا اصلاح؟

برای تغییر شناسه کالا فاکتور باید ابطال شود و صورتحساب جدید صادر گردد.

سلام اگه یه صورتحساب فروش مربوط به تابستان 1403 را تایید دستی کرده باشم و فروشنده فاکتور ابطالی برای فصل پاییز همون سال با ریال صفر ثبت کرده باشه مفهومش ابطال صورتحساب اصلی است ؟ اگر تایید کنم ابطالی را یعنی فروش تابستانو ابطل کردم؟ اگر رد کنم یعنی فروش تابستانو اعتبارشو تایید کردم؟

صورتحساب اصلی به هرحال در تابستان به عنوان بدهی فروشنده و اعتبار خریدار لحاظ میشه و در صورت تایید فاکتور ابطالی به تاریخ پاییز از بدهی فروشنده و اعتبار خریدار در پاییز کم میشه . باید ببینید علت صدور فاکتور ابطالی از سمت فروشنده چیه شاید لازم باشه ابطال صورت گیرد.

سلام و وقت بخیر شرکت ها و مشاغلی که از شرکت های فروش و خدمات نرم افزار حسابداری کالا یا خدمت تهییه می‌کنند، برای رد کردن در مودیان صورتحساب فروش آنها نوع ۱ هست یا نوع ۲؟

وقتی برای خریدار حقیقی یا حقوقی صورتحساب ارسال می کنید ، نوع یک و وقتی خریدار،مصرف کننده ی نهایی است نوع دو را انتخاب میکنید.